Содержание

Налог на пенсию в 2018 году — платят ли пенсионеры подоходный налог

Налог на пенсию в 2018 году - платят ли пенсионеры подоходный налог

Уплачиваются ли с пенсии какие-то налоги? Получает ли пенсионер на руки всю пенсию или государство забирает ее часть в пользу казны? Существуют ли скрытые налоги на пенсию в России? Подобные вопросы часто волнуют действующих и будущих российских пенсионеров. Разберемся в них подробнее и изучим налоговое законодательство России. Существует ли налог на пенсию в 2018 году, уплачивают ли пенсионеры подоходный налог или другие прямые либо скрытые налоги.

pixabay.com

Уплачивается ли подоходный налог с пенсии в России

Нет, никакого подоходного налога с пенсии в России не существует. Налоговый кодекс в статье 217 перечисляет все виды доходов физического лица, которые не подлежат налогообложению.

Подоходный налог и другие виды налогов не взимаются с таких доходов россиян:

  • практически весь перечень государственных пособий (кроме оплаты больничного листа),
  • весь перечень пенсионных выплат (собственно пенсии, а также фиксированные выплаты и прочие составляющие),
  • ежемесячные выплаты на детей, которые введены с 2018 года (для малообеспеченных семей),
  • различные компенсационные выплаты,
  • вознаграждение для доноров,
  • алименты,
  • гранты, премии и денежные призы, которые получены в результаты официальных конкурсов или соревнований,
  • прочие выплаты, перечень которых можно найти в тексте Налогового кодекса.

Все перечисленные выплаты, включая пенсии, полагаются человеку из казны. Выдавать человеку деньги из бюджета и отнимать обратно их часть в виде подоходного налога — довольно абсурдно и несправедливо. Именно поэтому в Налоговом кодексе и имеется специальная статья, где подробно расписаны все подобные ситуации.

pxhere.com

Скрытый налог на пенсию в виде карты “Мир” — это правда?

В 2017 году появился закон об обязательном переводе всех получателей денег из бюджета на банковскую карту “Мир”. Под закон попали бюджетники, студенты и пенсионеры. Те из них, кто выбрал банковскую карту как способ получения положенных им выплат, могут получать ее только на карту национальной платежной системы.

В отношении всех, кроме пенсионеров, закон уже работает. Пенсионеров переводят на российские карты постепенно — по мере прекращения срока действия их старых карт. Процесс завершится к лету 2020 года.

Тогда же, в прошлом году, в российской прессе прокатилась серия панических статей о том, что обязательный переход на карту “Мир” стоит считать скрытым налогом на пенсию в России.

Дело в том, что авторы таких материалов посмотрели на тарифы обслуживания стандартной банковской карты в Сбербанке. Обнаружив, что годовое обслуживание карты “Мир” стоит 750 рублей в год, они решили, что с пенсионеров также будет взиматься подобная сумма. Разумеется, для любого пенсионера это стало бы довольно неприятным событием.

К счастью, за материалами о скрытом налоге с пенсий в виде необходимости оплачивать обслуживание карты “Мир” ничего не стоит.

Сбербанк, услугами которого пользуется абсолютное большинство тех российских пенсионеров, что получают пенсию на карту, установил специальные условия для держателей пенсионных карт.

Обслуживание пенсионной карты “Мир” в банке не только ничего не стоит, но и на остаток средств банк начисляет 3,5% годовых.

Так что пенсионер даже имеет возможность немного зарабатывать, если не будет торопиться обналичивать пенсию в банкомате.

pxhere.com

Существуют ли какие-то налоги с пенсии, о которых пенсионеры не знают

Помимо тех льгот, о которых мы говорили выше, пенсионеры освобождены еще от нескольких налогов. Например, люди пенсионного возраста по всей России не оплачивают имущественный налог. Пенсионер не платит налог за одну квартиру, один садовый участок, одну дачу и т.д. вплоть до помещений, которые используются как студии или мастерские.

При этом если в собственности одного и того же пенсионера два одинаковых объекта, за один из них придется платить налог. К примеру, если речь идет о двух квартирах или двух дачах.

Региональные власти имеют право освобождать пенсионеров, которые проживают на территории региона, от других налогов. Так, во многих случаях пенсионеры не платят транспортный налог за принадлежащий им автомобиль.

При этом, конечно же, нельзя говорить о том, что налоговая система никак не затрагивает пенсионеров теми или иными налогами.

Покупая любые товары или услуги, пенсионер оплачивает включенный в стоимость товара налог на добавленную стоимость — НДС. Этот налог заложен в цену всех товаров и услуг — от продуктов в магазине до платежек ЖКХ, от услуг парикмахера до стоимости лекарств.

Даже если какой-то товар освобожден от НДС, в его цене присутствует этот налог, поскольку та же продающая лекарства аптека оплачивает коммунальные платежи, топливо для своего транспорта и т.д., в цене которых заложен НДС. Налог неизбежно учитывается в наценке на товар.

И конечным его плательщиком неизбежно становится человек, покупающий готовую продукцию, в том числе пенсионер.



Как пенсионеру сэкономить на налогах в 2018 году — вычеты и послабления для работающих и неработающих

Налог на пенсию в 2018 году - платят ли пенсионеры подоходный налог

Вяло текущий финансовый кризис регулярно напоминает о необходимости бережно считать каждую копеечку в старости.

Предусмотренные законодательством меры социальной защиты иногда могут стать хорошей помощью отдельным слоям населения.

Как пенсионеру сэкономить на налогах в 2018 году с учетом последних поправок налогового кодекса и использовать положенные льготы, получив полное или частичное освобождение от выплат, подскажут нехитрые советы.

Получение льгот на налогообложение – право лица, вышедшего на пенсию.

Налоговые послабления регулируются российским законодательством (Налоговым кодексом РФ) и могут приниматься на федеральном и региональном уровнях. Согласно последним нововведениям (№ 286-ФЗ от 30.09.

17), чтобы воспользоваться положенными скидками, необходимо предоставить заявление установленного образца в налоговую инспекцию.

Вы не обязаны подтверждать представленные данные – это обязанность госслужащих, но вы можете предоставить пакет документов дополнительно или в случае отказа.

Предусмотренный государством для поддержки пенсионеров социальный пакет включает выделение денежных средств на оплату различных товаров и услуг и оказание другой помощи.

Налоговые послабления россиянам, достигшим пенсионного возраста, или ушедшим на пенсию по другим причинам, являются важной формой государственной поддержки.

  • Имущественные. Пенсионеры имеют значительные послабления при выплате налога на имущество. Эта норма распространяется на работающих и неработающих лиц и не зависит от оснований выхода на пенсию. В полном объеме облагаются объекты недвижимости стоимостью больше 300 млн. руб.
  • Земельные. Размер налога на землю определяется местными властями и отличается в разных регионах России. Узнать о всех положенных льготах можно после обращения в местную администрацию или тщательного изучения местных нормативных актов.
  • Транспортные налоги уплачиваются с каждого зарегистрированного движимого имущества. В каждом регионе действуют свои условия для получения налоговой скидки.
  • НДФЛ — подоходный налог, зависит от заработка человека и распространяется только на работающих лиц.
  • Пенсионеры частично или полностью освобождаются от некоторых сборов и госпошлин, например, при обращении в суд или получении нотариальных услуг.

Работающие на пенсии россияне уплачивают НДФЛ в том же порядке, что другие граждане. Налогообложению подлежат все доходы от трудовой, коммерческой или другой деятельности. НДФЛ облагаются выигрыши в лотерею и пенсии по дополнительным программам аннуитетного страхования. Взамен гражданин получает право в виде налоговых вычетов вернуть часть своих денег.

С пенсий, социальных выплат и многих других видов социальной поддержки НДФЛ не взимается. Вычетами также не облагаются:

  • санаторные путевки, входящие в социальный пакет;
  • материальная помощь и подарки от работодателя, не превышающие 4 тыс. руб.;
  • оплата лекарств бывшими работодателями (до 4 тыс. руб.);
  • социальные доплаты, определяемые законами РФ.

Налоговый вычет по НДФЛ для работающих пенсионеров

НДФЛ выплачивают лица, не воспользовавшиеся правом на заслуженный отдых.

Поэтому, если в течение последнего года вышедший на пенсию человек не работал, он не может воспользоваться налоговыми вычетами, частично компенсирующими обучение детей или лечение.

При приобретении недвижимого имущества россиянин на пенсии может вернуть 13% своих выплат НДФЛ за 3 предыдущих года. Льготы работающим пенсионерам не распространяются на покупку нежилых строений.

Платят ли пенсионеры налог на имущество в 2018 году

Льготное налогообложение действует только на один вид объектов (квартира, гараж и др.).

Если в собственности два гаража и одно место для хранения машины, то можно не платить можно только за одно из них, но если в собственности пенсионера квартира и гараж, то выплаты будут нулевые.

Два обязательных условия, которыми должно удовлетворять необлагаемое имущество, по которому пенсионеры освобождены от налога:

  1. Находится во владении кандидата на налоговое послабление.
  2. Не используется для коммерческой деятельности.

Какие виды недвижимого имущества не облагаются налогом

Готовясь к новому налоговому году, необходимо помнить, что послабления распространяется на большую группу видов недвижимости. Не платят налоги в 2018 году пенсионеры за следующие недвижимые объекты:

  • квартиры;
  • частные жилые дома;
  • помещения, предназначенные для для некоммерческой деятельности (творческие мастерские, музеи);
  • хозпостройки площадью до 50 кв. м.
  • гаражи.

Документы для оформления льготы

При обращении в налоговую инспекцию по месту нахождения недвижимого объекта потребуется заявление. Согласно поправкам в законодательство, пенсионер не обязан подтверждать свое право на скидку по налогам после подачи заявления— это работа сотрудников налоговых органов. Тем не менее, представленный полный пакет документов упростит проверку и ускорит оформление льготы. Вам понадобятся:

  • российский паспорт собственника;
  • пенсионное удостоверение;
  • ИНН;
  • свидетельство на владение недвижимостью;
  • СНИЛС.

Региональные льготы по земельному налогу

В зависимости от региона, земельный налог в 2018 году для пенсионеров может сильно изменяться по величине. На его величину влияет общая стоимость сбора на землю и пенсионные послабления. Примеры «поблажек» в российских областях:

  • Пожилым петербуржцам послабления предоставляются на участок до 25 соток.
  • В Самаре не облагается участок площадью до 6 соток.
  • В Москве и МО – нет скидок на возраст при налогообложении.
  • В Одинцово могут надеяться на уменьшение размера сбора только граждане на заслуженном отдыхе без дополнительных источников дохода.

50% снижение налога согласно Налоговому кодексу РФ

Возможность снизить наполовину налог на землю для пенсионеров в 2018 году федеральным законом не предусматривается. Такие послабления осуществляют только некоторые местные власти. В Муроме подобная льгота действует для пенсионеров, в семьях которых нет трудоспособных лиц, в Покрове – действует для владельцев участков, предоставленных под индивидуальную застройку.

Какие документы нужны

Уточнить размер положенных льгот можно в местном отделении ИФНС. Для предоставления скидки вам понадобится предоставить в налоговую инспекцию:

  • российский паспорт собственника;
  • пенсионное удостоверение;
  • документы, подтверждающие особый статус заявителя (награды, инвалидность и т.п.) – при наличии;
  • документы, удостоверяющие владение землей.

Льготы на транспортный налог для пенсионеров в 2018 году

Так как величина транспортных платежей определяется субъектами РФ, пенсионные льготы регулируются региональными властями. Выплаты производятся владельцами любых транспортных средств, зарегистрированных в ГИБДД, и прекращаются только после снятия с учета. Послабления во многом зависят от места проживания автовладельца. Величина налога зависит от мощности ТС.

Пенсионные налоговые льготы в Новосибирске распространяются не на все виды транспорта, в Санкт-Петербурге актуально для лиц пенсионного возраста освобождение от сборов за одну легковую машину, а Красноярске и Самаре это правило действует для личного автомобиля мощностью до 100 л.с. Российским налоговым законодательством определяются ТС, которые освобождаются от выплат:

  • моторные лодки мощностью до 5 л.с.
  • тракторы;
  • промысловые суда и т.д.

Платят ли налог на ТС пенсионеры Москвы

С 2008 года в Москве большинство владельцев личного транспорта должны выплачивать транспортный налог полностью. Распространяется льгота по налогам только на инвалидов 1-ой и 2-ой групп. Дополнительно законом определяется, что на налоговые послабления могут рассчитывать особые категории москвичей на пенсии, например:

  • ветераны ВОВ;
  • Герои РФ и СССР;
  • родители в многодетных семьях;
  • жертвы Чернобыля;
  • лица, владеющие ТС с мощностью до 70 л.с.

Как оформить налоговые льготы пенсионерам в 2018 году

Для того чтобы заявить свое право на льготы, нужно подать заявление в налоговую по месту проживания. Там же вы сможете узнать интересующую информацию о льготах на налоги для пенсионеров в 2018 году. Образец заявления можно свободно скачать на сайте Федеральной налоговой службы. Дополнительно потребуются следующие документы:

  • российский паспорт;
  • свидетельство о праве собственности;
  • пенсионное удостоверение;
  • ИНН;
  • СНИЛС.

Налог на пенсию в 2018 году: платят ли пенсионеры подоходный налог

Налог на пенсию в 2018 году - платят ли пенсионеры подоходный налог

Платятся ли с пенсии какие-либо налоги? Получают ли пенсионеры на руки всю пенсию либо государство берет ее часть в пользу бюджета? Есть ли скрытые налоги на пенсию в России? Такие вопросы нередко беспокоят нынешних и будущих пенсионеров нашей страны. Существует ли налог на пенсию в 2018 году: платят ли пенсионеры подоходный налог либо иные прямые/скрытые налоги.

pixabay.com

Уплачивается ли подоходный налог с пенсии в России

Какой-либо подоходный налог с пенсии в России отсутствует. В статье 217 Налогового кодекса приводятся все виды доходов физлиц, не облагаемые налогами.

Подоходный и иные виды налогов не удерживаются с этих доходов граждан России:

  • почти все государственные пособия (исключая оплату больничного листа),
  • все пенсионные выплаты (пенсии, фиксированные выплаты и иные составляющие),
  • ежемесячные выплаты на детей, введенные с 2018 года (для малообеспеченных семей),
  • компенсационные выплаты,
  • вознаграждение для доноров,
  • алименты,
  • гранты, премии, денежные призы, полученные на официальных конкурсах/соревнованиях,
  • иные выплаты, их список содержится в тексте Налогового кодекса.

Все названные нами выплаты, в том числе и пенсии, полагаются гражданам из госбюджета. Выплачивать средства из бюджета и забирать обратно часть в качестве подоходного налога является абсурдом и несправедливостью. Как раз потому Налоговый кодекс и имеет отдельную статью с подробным расписыванием таких ситуаций.

pixabay.com

Скрытый налог на пенсию в виде карты «Мир» – это правда?

В 2017 году вышел закон об обязательном переводе всех получателей средств из госказны на банковские карты «Мир». Под действие законодательного акта подпали бюджетники, студенты, а также пенсионеры. Люди, выбравшие карту банка в качестве способа получения полагающихся бюджетных выплат, могут получать их исключительно на карту этой национальной платежной системы.

В отношении всех, за исключением пенсионеров, закон уже действует. Пенсионеров переводят на российские карты поэтапно – по мере завершения срока действия их старых карт. Процесс подойдет к своему логическому окончанию к лету 2020 года.

Тогда же, в 2017 году, в российских СМИ опубликовали ряд панических статей по поводу того, что обязательный переход на карту «Мир» можно счесть за скрытый налог на пенсию в России.

Авторы подобных статей изучили тарифы обслуживания банковской карты в Сбербанке. Найдя тот факт, что год обслуживания карты «Мир» обходится в 750 рублей, они сочли, что с пенсионеров тоже будут удерживать данную сумму. Что, конечно, для получателей пенсий явилось бы неприятным сюрпризом.

Так или иначе, за статьями про скрытый налог с пенсий как необходимость платить за обслуживание карт «Мир» ничего не стояло.

Сбербанк, чьи услуги использует абсолютное большинство российских пенсионеров, получающих пенсию на карту, назначил особые условия для держателей пенсионных карт.

Обслуживание пенсионной карты «Мир» в Сбербанке не просто ничего не стоит, но также на остаток денег на счету банком начисляется 3,5% годовых.

Получается, что пенсионеры даже могут чуть заработать, если не торопиться снимать наличные в банкомате.

pixabay.com

Есть ли налоги с пенсии, про которые пенсионеры не знают

Кроме льгот, про которые мы рассуждали ранее, пенсионеры освобождены еще от ряда налогов. Скажем, пенсионеры по всей стране не платят имущественный налог. Пенсионер не платит налог за 1 квартиру, 1 садовый участок, 1 дачу и пр. вплоть до помещений, применяемых в качестве студии/мастерской.

Причем если во владении один и тот же пенсионер имеет 2 одинаковых объекта, за 1 из них он будет обязан уплачивать налог. Скажем, если имеются в виду 2 квартиры либо 2 дачи.

Власти регионов вправе освободить пенсионеров, живущих на территории региона, от иных налогов. Так, зачастую пенсионеры не уплачивают транспортный налог за принадлежаще им транспортное средство.

В то же время не сказать, что налоговая система вообще не касается пенсионеров.

Приобретая товары/услуги, пенсионер платит входящий в цену налог на добавленную стоимость – НДС. Он закладывается в цену всех товаров/услуг – от магазинных продуктов до квитанций за «коммуналку», от парикмахеров до медикаментов.

Даже если определенный товар освобожден от НДС, в его стоимости тот все равно есть, так как та же продающая медикаменты аптека платит за ЖКХ, топливо для транспорта и пр., в чьей стоимости заложили НДС. Налог так или иначе принимается во внимание в наценке.

И конечным его плательщиком все равно станет приобретатель готовой продукции, и пенсионеры здесь – не исключение.

Льготы по налогам для пенсионеров в 2018: таблица налоговых привилегий по категориям пенсионеров и условия их предоставления

Налог на пенсию в 2018 году - платят ли пенсионеры подоходный налог

От каких налогов освобождены пенсионеры в 2018 году? Какие льготы у пенсионеров по налогам? Какие условия предоставления льготы по налогам для пенсионеров?

В законодательстве Российской Федерации подробно зафиксировано, от каких налогов освобождены пенсионеры и какие преференции предусмотрены для этой категории граждан. Право на оформление и получение налоговых льгот имеют как работающие граждане, так и те, кто уже вышел на заслуженный отдых. Условия предоставления привилегий разнятся в зависимости от субъекта РФ.

Какие льготы у пенсионеров по налогам

Освобождение пенсионеров от налогов не наступает автоматически, но все категории граждан, получающих пенсию, могут рассчитывать на налоговые льготы. К ним относятся:

  • право на освобождение от имущественного сбора по одному объекту;
  • освобождение от уплаты налога на доходы физических лиц (далее – НДФЛ) с пособий;
  • право получения имущественного налогового вычета во время приобретения жилья;
  • льготы, предоставляемые региональными и местными властями.

Кому положены налоговые льготы

Незащищенные слои населения могут претендовать на соцзащиту от государства в виде льгот. Лица, получающие пенсию, относятся к категории льготников. В нее входят:

  • граждане, вышедшие на пенсию по старости;
  • госслужащие и граждане, имеющие право на получение досрочного пенсионного пособия;
  • инвалиды;
  • граждане, утратившие кормильца.

Нормативно-правовое регулирование

Порядок получения налоговых льгот регулируется Федеральными законами, Налоговый Кодекс Российской Федерации (далее – НК РФ) и рядом Постановлений Правительства РФ.

Региональная администрация также вправе вносить свои корректировки, подвергать налоговую базу уменьшению, вести разъяснительную работу среди населения и оповещать об ответственности, если возникла задолженность.

Согласно Статье 395 НК РФ, малочисленные коренные жители отдельных районов имеют право не оплачивать земельный налог.

В Статье 407 НК РФ указаны категории пенсионеров, претендующих на оформление налоговых льгот по имущественной части:

  • герои СССР и РФ, лица, награжденные орденом Славы трех степеней;
  • участники гражданской, Великой Отечественной войны и других боевых действий, проходившие службу в воинских штабах, частях, учреждениях, входившие в состав действующей армии, бывшие партизаны, ветераны боевых действий;
  • вольнонаемники Советской армии и Военно-морского флота, органов внутренних дел, госбезопасности, состоявшие в штате воинских частей, учреждений, штабов;
  • граждане, занимавшиеся устранением последствий на Чернобыльской атомной электростанции и прочих техногенных катастроф; лица, которые принимали участие в устранении (или помогавшие ликвидировать последствия) аварий ядерных установок;
  • инвалиды 1 и 2 групп, инвалиды с детства;
  • вышедшие на пенсию военнослужащие с выслугой более 20 лет;
  • члены семей военнослужащих, потерявшие кормильца; родственники военнослужащих и госслужащих, погибших при исполнении;
  • лица, заболевшие лучевой болезнью или получившие статус инвалида при испытаниях, учениях, иных работах, связанных с ядерной и космической техникой.

Условия предоставления льготы по налогам для пенсионеров

Чтобы оформить льготы по налогообложению для пенсионеров, следует обратиться в налоговый орган по месту прописки. Процесс получения льгот носит заявительный характер, но нужно помнить о следующих нюансах:

  • Для работающих пенсионеров предусмотрены те же налоговые льготы, что и для не работающих.
  • Пенсионеры, владеющие частным бизнесом или являющиеся ИП, платят те же налоги, что и другие граждане.

Разобраться в вопросе вам поможеттаблица налоговых привилегий в соответствии с категориями пенсионеров, которым они полагаются:

Категория привилегированного лицаНалоговая привилегия
Пенсионеры, достигшие определенного возраста (по старости)
  • освобождение от имущественного сбора
  • льготы по уплате земельного и транспортного сборов
  • освобождение от уплаты НДФЛ с пенсионных выплат
Ветераны труда
  • освобождение от имущественного сбора
  • льготы по уплате земельного и транспортного сборов
  • освобождение от уплаты НДФЛ с денежных средств, направленных на покрытие санаторно-курортного лечения
  • освобождение от уплаты НДФЛ с пособия от нанимателя, если сумма пособия не превышает 40 тысяч рублей в год
  • освобождение от уплаты сборов с дополнительных региональных пособий
Бывшие военные
  • льготы на налоги для пенсионеров, начисляемые на доходы от дивидендов и прочих инвестиций, используемых при жилищном строительстве
  • освобождение от уплаты имущественного сбора с бесплатного государственного жилья
  • льготы по уплате земельного и транспортного сборов
Работающие пенсионеры
  • льготы по уплате земельного, транспортного сборов, некоторых видов НДФЛ
  • освобождение от имущественного сбора
Инвалиды 1,2, 3 групп
  • освобождение от уплаты НДФЛ с пенсионных пособий и путевок
  • налоговый вычет величиной 10 000 рублей при уплате земельного сбора
  • освобождение от уплаты транспортного сбора на средство передвижения до 100 л. с., если оно используется в связи с инвалидностью
  • льгота по уплате транспортного сбора, дающая скидку в 50% при покупке автомобиля
Инвалиды 1, 2 группосвобождение от уплаты налогового сбора с унаследованного имущества

Налог на имущество физических лиц

Согласование стоимости жилья с кадастром повлекло за собой увеличение сумм налоговых сборов.

Порядок предоставления льгот не изменился – пенсионеры освобождены от уплаты налога на имущество, но с 2015 года, если человек владеет несколькими объектами одного вида, недвижимость, подлежащую исключению из налогооблагаемой базы, придется выбрать.

Правило адресовано мошенникам, пытающимся переоформлять имущество путем переписывания собственности на пожилого человека, чтобы избежать фискального сбора.

Объекты льготного налогообложения

Некоторые виды недвижимости, находящейся в собственности у пенсионеров, не подлежат налогообложению. Льготы не распространяются на элитную недвижимость, стоящую свыше 300 миллионов рублей.

К объектам льготного налогообложения относятся:

  • квартира или индивидуальный жилой дом;
  • комната;
  • дачная постройка жилого типа до 50 кв. м;
  • гараж;
  • помещения для занятий творчеством.

Читайте подробнее:

Транспортный налог

Этот сбор относится к категории региональных. НК РФ не содержит конкретных норм, регламентирующих освобождение пенсионеров от транспортного налога, но некоторые особенности послаблений выделить можно.

Транспортным налогом не облагаются:

  • водный транспорт, оснащенный мотором не более 5 л. с.;
  • сельскохозяйственная техника – комбайн или трактор;
  • автомобиль и мототехника с двигателем мощностью не более 100 л. с. и транспортные средства, находящиеся в собственности у инвалидов.

Транспортное налогообложение пенсионеров имеет региональные особенности, например:

  • В Новосибирской области пенсионеры уплачивают 20% ставки налога на транспорт, оснащенный двигателем не более 150 л. с.;
  • В Самарской области налоговая ставка для лиц, получающих пенсию, составляет 50% от общей;
  • В Москве все льготы по уплате транспортного сбора упразднены.

Налог на пенсию в России: правда Центробанка, подоходный НДФЛ

Налог на пенсию в 2018 году - платят ли пенсионеры подоходный налог

Пенсия – это социальная денежная выплата, которую получают слои населения, нуждающиеся в особой поддержке государства.

А также те, кто сам озаботился накоплением определенной суммы денег «на старость» и сложил свои сбережения в специальный фонд. Однако, такие выплаты – это и доход.

У большинства тех, кто в скором времени станет пенсионером, возникает логичный вопрос – нужно ли платить налог на пенсию?

Облагается ли пенсия НДФЛ?

Материальные выплаты пенсионерам происходят регулярно. Обычно, ежемесячно. Нужно отметить, что пенсия может быть назначена не только за выслугу лет, но и по потере трудоспособности, инвалидности, потере кормильца, военные пенсии. То есть, круг людей в нашей стране гораздо шире, чем мы себе представляем, когда слышим слово «пенсионер».

В РФ установлена обязанность по уплате налога с сумм полученного дохода. Налоговый кодекс РФ устанавливает сразу четыре процентных ставки такого налога: 9 %, 13 %, 30 %, 35 %. Основная ставка – 13 %.

Значит ли это, что пенсионные выплаты тоже облагаются налогом в 13 %? Да, но не всегда.

Для того, чтобы выяснить будет ли взиматься налог с пенсии, нужно определить к какой категории относится эта выплата. Это зависит от источника поступления денежных средств:

  • Государственный: денежные средства, выплачиваемые из государственных пенсионных фондов, не облагаются подоходным налогом. Это происходит потому, что выплата производится уже с учётом налога. Эта норма содержится в ст. 217 НК РФ.
  • Негосударственный. Если граждане выбрали источником выплаты пенсионных сумм фонд, который не принадлежит государству, то с таких выплат необходимо будет заплатить налог в 13 %. Это требование НК РФ п. 2 ст. 213.1.

Значит, подоходный налог с пенсии в России платится, если средства размещены, а негосударственной организации или в государственной, но по договору добровольного страхования.

Новый налог на пенсию

В средствах массовой информации появились сообщения о том, что с 2018 года Центробанк вводит налог на получение пенсий. Он будет связан с обслуживанием банковских карт, на которые происходит перечисление выплат.

С января 2018 года начался перевод всех социальных платежей на новые банковские карты «МИР». Таким образом, налог планируют взимать за пользование картой. Такой налог не будет исчисляться в процентном отношении. Он будет фиксированным.

Планируемая сумма вычета за пользование картой – 60 рублей. Получается, что в год пенсионеру придется заплатить – 750 рублей. Надо полагать, что большинству пенсионеров такая система не понравится, поскольку сумма ежемесячной пенсии у некоторых категорий пенсионеров такова, что и эти 750 рублей будут значительными.

Сумма будет одинаковой для всех, независимо от размера пенсии.

Однако, есть выбор. От пользования картой можно отказаться. Тогда такой налог платить не придётся. Но появится и неудобство – получать деньги придется в офисе Сбербанка, других вариантов не будет.

Такая информация не нашла своего подтверждения, в АО «Национальные системы платежных карт» заявили, что обслуживание социальных платежных карт «МИР» осуществляется на бесплатной основе. Оплата производится только за смс-информирование. Никаких иных платежей вводить не планируется.

Кроме того, миновала уже половина 2018 года, но на официальном сайте Сбербанка, в разделе карты «МИР», указано: годовое обслуживание карты бесплатное.

Исключительные случаи, когда взимается налог с государственной пенсии

Закон предусматривает случаи, когда существует обязанность уплаты налога с пенсии, размещенной в государственно фонде. Это средства, которые будущий пенсионер добровольно отчислял в накопительную часть своей пенсии. На эти средства необходимо уплатить НДФЛ.

Однако, ситуация с налогообложением этого вида пенсионных накоплений может измениться в скором времени. Существует проект, согласно которому накопительную пенсию освободят от налогов.

Минфин и ЦБ РФ совместно разработали положения проекта, начало реализации которого планируют на 2019 год. Будет введена система ИПК (индивидуального пенсионного капитала). Теперь пенсионные накопления граждан будут формироваться именно в этом капитале. Управление будет возложено на негосударственные фонды, с которыми нужно будет заключить договор.

Такие отчисления будут освобождены от уплаты НДФЛ, облагаться налогом будет заработная плата за вычетом отчислений. Для граждан, которые будут осуществлять выплаты в ИПК, планируется установить пониженную ставку подоходного налога. Эти меры должны стимулировать граждан к увеличению своих будущих выплат.

Когда налог не взимается с негосударственных пенсий

Есть исключения и в случае налогообложения негосударственных пенсий. НДФЛ не отчисляется случаях:

  • лицензированный негосударственный фонд. При наличии у негосударственного фонда лицензии, дающей ему право на выплату пенсий, отчислять с этих выплат НДФЛ не должны;
  • договор заключен не самим физическим лицом, а его работодателем. Часто работодатели сотрудничают с негосударственными фондами, имеющими лицензию на выплату пенсий, или имеют свои фонд. Если работодатель заключил с таким фондам соглашение, то пенсионер, бывший его сотрудник, освобождается от уплаты НДФЛ;
  • договор заключается третьим лицом (например, родственником) будущего пенсионера, в его пользу. Организация, с которой заключается договор должна иметь лицензию;
  • накопление пособий. В случае поступления материальных средств, получаемых за счёт пенсионных пособий, эти материальные средства не облагаются налогом.

Налоговый вычет для пенсионеров

Закон закрепляет право всех плательщиков подоходного налога на получение налогового вычета. Налоговый вычет может предоставляться в формах:

  • налог не платится с части доходов;
  • возвращается часть уже уплаченного налога. Это возможно, если налогоплательщик понес расходы, которые закреплены в Налоговом кодексе РФ, как основания для получения налогового вычета (на лечение, обучение, покупку недвижимости).

Пенсионер, который получает отчисления из негосударственного пенсионного фонда, обязан платить НДФЛ. Значит, как и все плательщики налога, он имеет право получить налоговый вычет.

Возможно это в случаях:

  • когда доход пенсионера складывается из пенсии и зарплаты;
  • когда пенсионер работал и получал доход, с которого выплачивался налог, в течении трех лет до получения вычета;
  • денежные средства переводились в негосударственный фонд или в часть накопительной пенсии государственного фонда.

Пенсионеры получают доход в виде социальных выплат от государственных и негосударственных организаций. В большинстве случаев они освобождены от уплаты подоходного налога, по ставке 13 %. Если же доходы пенсионера, в виде пенсии, облагаются налогом. То у него возникает право на получение льготы – налогового вычета.

(1 5,00

Налог на пенсию в 2018 году

Налог на пенсию в 2018 году - платят ли пенсионеры подоходный налог

Нестабильная экономическая ситуация в стране напоминает о необходимости бережно считать каждую копейку в старости. Кроме того, всем россиянам, которые в скором времени собираются выйти на пенсию, следует знать, существует ли налог на пенсию в 2018 году.

Практически каждого российского пенсионера не раз интересовали такие вопросы как:

• Уплачиваются ли с пенсии какие-то налоги?

• Забирает ли государство части пенсионных выплат в казну или всю отдает на руки пенсионеру?

• Имеются ли в России налоги, которые скрыты от взора простых граждан?

Для того, чтобы дать ответы на поставленные вопросы, необходимо обратиться за помощью к законодательству РФ. В нашей статье мы постараемся досконально разобраться с российскими законами, и расскажем о том, существует ли налог на пенсию в 2018 году, уплачивают ли пенсионеры подоходный или другие прямые и скрытые налоги.

Уплачивается ли подоходный налог с пенсии

Согласно законодательству, подоходного налога с пенсионных выплат в России не предусмотрено. В налоговом кодексе есть статья под номером 217, которая перечисляет все виды доходов физического лица, не подлежащие налогообложению.

Подоходный налог не берется с таких доходов граждан России:

• Ежемесячных выплат на детей, введенных в 2018 году для малоимущих семей. Эти выплаты берутся из материнского капитала, и поэтому не подлежат налогообложению.

• Вознаграждений для почетных доноров страны.

• Алиментов.

• Всех пособий, выплачиваемых государством, кроме оплаты больничного листа.

• Пенсий, как работающих, так и не работающих пенсионеров.

• Выплат разных компенсаций.

• Полученных в результате выигрыша официальных конкурсов и соревнований материальных призов и премиальных выплат.

Каждая из перечисленных выплат (сюда же, как вы смогли прочитать выше, входят и пенсионные выплаты) человеку предоставляется из государственной казны.

Дать деньги, и потом сразу же вернуть часть в виде подоходного налога – это полный абсурд и проявление несправедливости к собственному народу.

Поэтому для таких ситуаций и имеется специальная статья в законодательной базе РФ, а именно Налоговом кодексе.

Однако, возможно вы слышали, в 2017 году был учрежден закон, в котором люди, получающие выплаты из бюджета (в список вошли и пенсионеры), обязаны были перейти на банковскую карту «Мир». Для всех, кроме пенсионеров, закон уже работает в полную меру.

А вот с пенсионерами дело обстоит немного сложнее. На сегодняшний день их поэтапно переводят на новые платежные карты, по мере прекращения срока действия их старых карточек. По расчетам сотрудников банка, процесс перевода закончится к лету 2020 года.

В то же время по стране прошел слух, что перевод на новую банковскую карту — это по-своему скрытый подоходный налог с пенсионных выплат.

Все дело в том, что авторы, написавшие статью и запустившие слух о тайных отчислениях в бюджет, просмотрели тарифы, согласно которым годовое обслуживание равнялось 750 рублям. Такая сумма довольно большая для пенсионера.

Однако после долгих проверок статьи о скрытом налоге, изымающегося с пенсионных карт, не были подтверждены, а сами авторы признали, что просто информация была не до конца рассмотрена.

Сбербанк, услугами которого пользуются практически все пенсионеры страны, опровергнул слухи о скрытых отчислениях в казну страны. Кроме того, он установил специальные выгодные условия для держателей пенсионных карт.

Обслуживание пенсионной карты в банке не только совершенно бесплатно, но и банком начисляется 3,5% годовых на остаток средств.

Так что пенсионер сможет немного подзаработать, если не будет спешить снимать всю пенсию в банкомате.

Существуют ли налоги с пенсии, о которых пенсионеры не подозревают

Кроме подоходного налога, пенсионеры освобождены и от других видов налогообложения. К примеру, когда все жители России платят имущественный налог, то с пенсионеров он не изымается. Однако, если в собственности человека, вышедшего на пенсию, имеется два одинаковых участка (две квартиры, два студии или два участка земли), то за один из них платить все же придется.

Также во многих регионах страны пенсионеры не платят и транспортный налог.

Нельзя конечно сказать, что государство полностью освободило пенсионеров от налогов. Существует налог, который после выхода на пенсию все равно необходимо оплачивать – налог на добавленную стоимость. Он предусмотрен законодательством РФ, так как входит в цену каждого товара или услуги. Возьмем к примеру аптеку.

При покупке лекарства, в чеке вы можете видеть, какая сумма ушла на оплату этого налога. Это делается потому, что аптеке тоже требуются средства на оплату коммунальных платежей, топлива для служебной машины. Этот налог неизбежно учитывается в наценке на товар.

И, конечно, его оплачивает любой человек, покупающий аптечную продукцию, в том числе и пенсионер.

Заметили опечатку или ошибку? Выделите текст и нажмите Ctrl+Enter, чтобы сообщить нам о ней.

Налоги с пенсионеров

Налог на пенсию в 2018 году - платят ли пенсионеры подоходный налог

Сегодня все больше людей стремятся сохранить постоянное место работы после выхода на пенсию. Для одних это способ подольше оставаться «в строю», для других — денежное подспорье. В этой статье мы затронем порядок уплаты налогов работающими пенсионерами.

Платить или не платить?

Платят ли налоги работающие пенсионеры? Конечно же, платят. В нашей стране налоги взимаются до тех пор пока есть с чего их взимать. Чтобы не платить налоги, нужно либо лишиться объекта налогообложения (земли, имущества, зарплаты), либо приобрести статус льготника.

Статус пенсионера дает работающим гражданам следующие права:

  • не платить налог на имущество в отношении одного объекта некоммерческой собственности по выбору;
  • получать налоговые вычеты из базы по НДФЛ;
  • пользоваться региональными и местными налоговыми льготами, установленными для пенсионеров.

Все, что выходит за рамки перечисленного, работающие пенсионеры уплачивают в общем для остальных граждан порядке.

Отдельно необходимо сказать о пенсионерах — «федеральных льготниках». В отличие от обычных пенсионеров для этих категорий предусмотрена своя собственная отличная от других система льгот. Кто же это такие? Это ветераны ВОВ и боевых действий, инвалиды, бывшие военнослужащие, граждане пострадавшие от радиации.

Льготы по налогам для федеральных льготников предусмотрены практически во всех региона.

Они в подавляющем большинстве и с небольшими ограничениями не платят ни имущественный, ни транспортный, ни земельный налоги.

Если вы относитесь к одной из указанных категорий, рекомендуем вам обратиться в налоговую инспекцию по вашему региону, где вам подробно расскажут о том, как и когда вы можете получить положенную вам льготу.

Далее в этой статье мы не будем больше касаться пенсионеров — «федеральных льготников» и сосредоточимся на обычных гражданах.

Подоходный налог

Все заработки граждан, полученные от трудовой, авторской или иной деятельности, в нашей стране облагаются подоходным налогом. В этом смысле работающие пенсионеры мало чем отличаются от «обычных» граждан не пенсионного возраста. Они также работают, получают зарплату и точно также платят с нее подоходный налог.

Помимо заработной платы, НДФЛ взимается в полном объеме с выигрышей, дивидендов, пенсий, получаемых по договорам негосударственного пенсионного страхования.Своевременно уплачивая подоходного налога, работающие пенсионеры приобретают право на возврат его части с суммы фактических затрат:

  • на образование, лечение, медикаменты, купленные гражданами для себя или членов своей семьи,
  • на покупку санаторно-курортных карт и путевок, полисов ДМС,
  • на оплату договоров с НПФ,
  • понесенных на покупку и строительство жилой недвижимости,
  • по уплате процентов по ипотечным договорам,
  • по реализации ранее приобретенной жилой недвижимости,

в пределах следующих лимитов:

  • 50 тыс. руб. на обучение;
  • 120 тыс. на лекарства, медуслуги, добровольное страхование, негосударственное пенсионное страхование;
  • 2 млн. руб. при покупке жилой собственности;
  • 3 млн. руб. по уплате процентов;
  • 1 млн. руб. по расходам на реализацию имущества.

Обратиться за вычетом можно не более чем через три года после возникновения права на них. Данное правило распространяется на все виды вычетов, кроме имущественного.

Пенсионеры могут получить имущественный вычет в любое время при наличии доходов, облагаемых НДФЛ, либо перенести его (вычет) на предыдущие налоговые периоды (но не более трех), если такие доходы у них были в прошлом.

Так пенсионер, уволившийся в 2013 году, а в 2015 году купивший квартиру, может получить вычет за 2012 и 2013 годы.

Для получения вычета необходимо подать налоговую декларацию в ФНС, взять справку об уплаченных налогах на работе и представить документы, удостоверяющие право на вычет.

Транспортный налог

Поскольку транспортный налог относится к региональным, то и категории граждан, которые от него освобождаются, определяются законами регионов. На данный момент налог с одного транспортного средства установленной мощности могут не платить работающие пенсионеры Санкт-Петербурга, Красноярского края, а также Ленинградской, Свердловской, Пермской, Челябинской областей.

Частично от уплаты налога освобождены пенсионеры Самарской и Нижегородской области.

Земельный налог

Опираясь на муниципальное налоговое законодательство, мы выяснили, какие льготы по земельному налогу распространяются на работающих пенсионеров. Освобождены от уплаты земельного налога пенсионеры в:

  • Санкт-Петербурге;
  • Сама;
  • Саратове;
  • Перми;
  • Ростове-на-Дону;
  • Волгограде.

Освобождение распространяется на участки установленной площади. За все, что больше лимита, пенсионеры платят уже в обычном порядке.В ряде регионов действует также льготная ставка по налогу. Так например 50% скидку получат жители пенсионного возраста в Омске и Новосибирске.

Налог с пенсии

С тех пор как Украина ввела налог на пенсию, поползли слухи, что нечто подобное скоро ожидает и россиян. Напомним, с 2015 года украинские пенсионеры платят подоходный налог с суммы пенсии, превышающей три минимальных оклада.

Облагается ли пенсия подоходным налогом в 2018

Нововведение коснулось как работающих, так и безработных пенсионеров. Кстати, подобная практика не такая уж и редкость в странах Европы. Наравне с Украиной похожая система налогообложения принята также в Эстонии и Греции.

Впрочем, российские пенсионеры все еще могут спать спокойно. Вопреки домыслам, государственная пенсия (и страховая, и накопительная) в России по-прежнему полностью освобождается от налогообложения. При этом налог не будет взиматься даже если накопительная часть пенсии находилась в негосударственном пенсионном фонде.

Однако учтите: освобождение касается только обязательного пенсионного страхования. Если работодатель заключил с НПФ договор о пенсионном страховании своих работников, то все отчисления в него будут облагаться подоходным налогом. То же самое касается договоров НПС, заключенных гражданином в отношении других лиц, например, членов его семьи.

По общему правилу имущественный налоговый вычет при покупке жилья могут получить только те налогоплательщики, доходы которых облагаются налогом (НДФЛ) по ставке 13%.

Так как налог на доходы с пенсии не удерживается (п.2 ст.217 НК РФ), пенсионеры, имеющие источником дохода только пенсию, в большинстве случаев не могут получить имущественный вычет при покупке жилья