Содержание

Последствия неуплаты транспортного налога

Что будет, если не платить транспортный налог

Все собственники средств передвижений разного типа и категории должны знать, что после регистрации данной собственности на них возлагается уплата транспортного налога.

На этом основании было выдвинуто требование всем физическим лицам и организациям сообщать в региональные ФСН на факте приобретения транспорта и о том, что оно уже находится в распоряжении.

За неуплату транспортного налога присуждаются определенные штрафные санкции. Это известно всем, но не все знают, чем грозит неуплата транспортного налога, то есть что нужно предпринять, чтобы избежать уплаты назначенной пени.

В данной статье вниманию представлена информация относительного того, какие установлены сроки для оплаты налога в 2019 году, есть ли особо важные моменты, на которые требуется обязательно обратить внимание.

Оплата налога – ключевые моменты

Все граждане РФ за владение транспортным средством – мотоциклом, автомобилем, мотороллером, яхтой, снегоходом или самоходной машиной – обязаны платить особый транспортный налог.

Размер данной платы не имеет четко фиксированного размера, все зависит от региона. Области сами устанавливают ставку, опираясь на общую экономическую ситуацию.

Сумма зависит от объема двигателя, от вида автомобиля, от вместимости и стоимости его. Вне зависимости от того, какое транспортное средство числится за человеком, он обязан будет платить его, вне зависимости от того, пользуется он им или нет.

Некоторое время назад налоговая служба получала информацию о находящихся в распоряжении средствах передвижения и их собственников из специальных организаций, которые занимаются регистрационными процессами.

Все это сопровождалось с некоторыми неудобствами, потому была разработана схема, связанная с тем, чтобы подобная информация в налоговую предоставлялась самим собственником.

После подачи в органы налоговой всех необходимых данных, водителю на дом будет приходить квитанция с суммой оплаты, то есть заниматься самостоятельным расчетом не придется.

Сумма транспортного налога бывает разной. Все зависит от вида транспорта, от уровня мощности его двигателя и иных параметров.

Вот самые основные из них:

  1. Принимаются во внимание сведения, присутствующие в техническом паспорте средства передвижения. Как правило, это количество лошадиных сил установленном двигателе.
  2. Налоговая ставка на одну единицу силы, которая является разной в каждом отдельном регионе. Данное число умножается на их общее число.
  3. Количество месяцев в году, во время которых средство находилось в собственности.

Что касается сроков оплаты налогов, то необходимости сделать это до первого октября. Это сроки, установленные на законодательном уровне.

Оплата производится собственником машины на основании предварительно полученного уведомления.

Чем грозит неуплата?

Каждый человек, имеющий в своем распоряжении личное транспортное средство, должен знать, какие санкции могут быть назначены за не поступившие в установленные сроки суммы налога.

Среди основных мер наказаний, которые назначаются по причине неоплаты налога, можно отметить следующее наказание:

  • назначение штрафа;
  • начисление и удержание пени;
  • наложение ареста на имущество гражданина, который должен;
  • изъятие наличных средств в счет погашения задолженности;
  • запрет на выезд на границу;
  • удержание определенной суммы из ежемесячной заработной платы, которая начисляется на банковскую карту.

Если налоговая подала в суд и требует взыскать все неоплаченные суммы, а также штрафы и пени через региональные судебные инстанции, стоит знать, что она имеет на это полное право.

Размер такой суммы может быть разным, она варьируется в прямой зависимости от времени просрочки, от перечисленных выше моментов. При начислении используются правила – штраф за неуплату транспортного налога начисляется только за последние три года, не более.

Иск может быть составлен и направлен только в том случае, если его сумма составляет более 5000 рублей.

Заявление в суд также имеет особые сроки ограничения, он может быть подан в суд не позднее 6 месяцев после того, как истекли все положенные и заявленные сроки произведенной уплаты.

Если налоговая организация пропустила по какой-то причине данный установленный срок, добиться решение вопроса будет не просто.

Если интересует вопрос относительно размера штрафа, то можно отметить, что он рассчитывается в размере 20% от суммы начисленной задолженности.

Если же в процессе судебного разбирательства было доказано, что налог и назначенная пеня за неуплату транспортного налога не был оплачен умышленно, то последствия неуплаты транспортного налога могут быть увеличены до 40%.

Многих интересует, могут ли арестовать машину за неуплату транспортного налога. Здесь можно дать положительный ответ — суд вполне может принять подобное решение.

Как видно из всего сказанного выше, ответственность за неуплату транспортного налога физическим лицом является достаточно серьезной.

: Чем чревата неуплата транспортного налога?

Итак, ясно, что будет собственнику транспортного средства, если он не оплатит налог. Если физическое или юридическое лицо не сделает оплату налога в установленные сроки, то есть до 1 октября, это значит, что в каждый день последующей просрочки будет начислена пеня.

Сам штраф начисляется в тот момент, когда неплательщик примет решение оплатить сумму ранее установленного налога и пени, которая была назначена.

Пеня рассчитывается по следующей формуле:

  1. Сумма неуплаты налога.
  2. Общее количество дней, прошедших с момента начала просрочки.
  3. Процент начисленной пени.
  4. Сумма всей задолженности в целом.
  5. Региональная рефинансированная ставка.

Каждый собственник транспортного средства не должен затягивать с оплатой, так как от этого назначенные штрафы и пени будут только увеличиваться.

В особо запущенных ситуациях налоговая обратиться в суд, что приведет или к аресту имущества или к совершению вычета из личных банковских счетов.

Все это достаточно неприятно и устраняется намного дольше и сложнее, чем простая ежегодная оплата налога.

Размеры штрафов и пени

Пеня начисляется сразу после зафиксированной неуплаты установленного налога или при несвоевременной его оплате. Штраф, как уже отмечалось, составляет 20% от всего назначенного налога.

Что касается пени, то данная штрафная санкция начисляется строго на сумму долга, это определенный начисленный ежедневный платеж.

Рассчитывается она по особой формуле – сумма задолженности умножается на количество просроченных дней и на ставку установленного регионального рефинансирования.

Чтобы было более понятно, как начисляется пеня за транспортный налог, можно рассмотреть следующий пример:

Если лицо должно было заплатить 2000 рублей за транспортный налог, но не совершил выплату за 3 месяца, сумма с начисленными штрафными платами составит — 2000 налог х 8,25% х 1/300 х 90дн =49руб 50коп.

Говоря иными словами, за три просроченных месяца придется заплатить вместе с налогом 2049.5 рублей. Если же был назначен еще и штраф, к данной сумме потребуется добавить 400 рублей.

Если и штрафная сумма по какой-то причине не была оплачена, лицо могут привлечь к ответственности в виде наложения ареста на имущество. В этом случае сотрудники налоговых органов выносят протокол и направляют его в федеральную службу судебных приставов.

Действует подобный документ 2 месяца с того времени, когда был направлен к приставам, то есть по истечении 2 месяцев невозможно запускать исполнительное производство по просроченном налоге.

На основании всего сказанного выше можно сделать вывод, что неуплата транспортного налога грозит достаточно серьезными проблемами. Налог в этом случае увеличивается практически в три раза, более того, есть риск столкнуться с такими проблемами, как арест имущества и счетов.

Даже если произошла та или иная чрезвычайная ситуация, стоит предупредить об этом сотрудников налоговой службы. В противном случае придется тратить много времени и нервов, на опротестование судебного решения через суд.

Как самостоятельно проверить задолженность?

Многие профессиональные юристы советуют самостоятельно проверять задолженность, чтобы обезопасить себя от вероятной задолженности и всех последствий, которая она может вызвать.

Вот самые простой метод получения подобной информации:

  1. Необходимо пройти регистрацию на сайте Госуслуги. Для этой цели требуется личные данные, номер телефона, а также адрес электронной почты.
  2. Заполняются паспортные данные, а также ИНН и СНИЛС.
  3. Выбирается услуга «Налоговая задолженность», а потом нажимается кнопка «Получить услугу».
  4. Изучение выданного результата.

Оплату задолженности, если такая обнаруживается, можно провести в любом финансовом учреждении или непосредственно на сайте при помощи банковской карты или в специальном мобильном приложении.

Для получения простой информационной помощи внесения данных будет вполне достаточно внесения личных данных, для получения более сложных услуг, стоит пройти более основательное подтверждение личности.

Важные моменты

Очень часто перед водителями встает необходимость обращаться в суд самостоятельно по причине своего несогласия с требованиями, которые предъявлены налоговой службой.

По причине ранее устаревших информационных данных в современной налоговой инспекции могут быть присуждены начисления на уже не имеющееся в распоряжении транспортное средство, а также на угнанное.

Судебные приставы обязательно потребуют документального подтверждения слов и ситуаций заявителя. Это могут быть справки, выдаваемые полицией и подтверждающие факт угона средства передвижения.

Также можно предоставить выписки из страховых служб, которые могут подтвердить, что транспортное средство было угнано, уничтожено огнем, потопом или просто не подлежит восстановлению после ДТП.

Есть также определенные категории граждан, которым нужно произвести оформление льгот на уплату налога или имеют право на отсрочку.

Не могут быть оформлены штрафные санкции на следующие категории людей:

  1. Получил материальный ущерб по причине того или иного стихийного бедствия.
  2. Имеет трудовую занятость на особых сезонных видах деятельности.
  3. Человек, который стал банкротом после того, как уплатил штраф, пеню или налог одновременно.
  4. Если не получил денежные средства на содержание от работодателя или от государства, если это пенсионер.

Как видно из всего сказанного выше, государственные органы могут быть не только жесткими, но также достаточно лояльными.

Если факт, обосновывающий неуплату налогу, получается доказать, штрафы и пени будут отменены в судебном порядке.

Подводя итоги

Как все современные государством назначенные налоги, транспортный обязательно должен быть своевременно оплачен, при этом желательно без каких-либо дополнительных начислений.

Стоит помнить, что просрочка может возникнуть не только по причине нежелания платить, но также на основании того, что не пришло по какой-то причине уведомление из налоговой.

Необходимо тщательно проверять каждое извещение на предмет правильности заполненной в документах информации. Если обнаружена ошибка со стороны налоговой организации, стоит мягко сообщить об этом.

Отношения между плательщиками и государственными налоговыми органами должны быть спокойными и грамотными.

Собственник транспортных средств должен быть ответственным, сотрудники государственных служб должны работать профессионально, не превышая своих полномочий.

Вас заинтересует:

Источник: http://pravo-auto.com/chem-grozit-neuplata-transportnogo-naloga/

Что будет, если не платить транспортный налог: последствия

Когда расходы растут день ото дня, а доходы даже и не думают увеличиваться, появляется желание не тратить аванс и зарплату на государственные сборы. Многие автовладельцы задаются вопросом, что будет если не платить транспортный налог? Невнесение обязательных платежей грозит административной ответственностью.

Согласно российскому законодательству, суммы, поступающие от плательщиков, вкладываются в дорожную инфраструктуру, а именно, в строительство и починку автодорог.

Что облагается налогом?

В Налоговом Кодексе чётко прописано, что налогообложение распространяется на нижеследующие разновидности транспорта:

  1. Наземный.
  2. Воздушный.
  3. Водный.
  4. Снегоход и мотосани.

Взносы обязали перечислять, как граждан России (и всех приезжих иностранцев из других стран и республик), так и предприятия, если на них регистрировались транспортные средства. Никого не интересует, кто конкретно передвигается на нём, ответственен всегда хозяин.

А вот следующие средства передвижения не могут налогооблагаться:

  • легковая автомашина с мощностью до 100 л.с., автомобиль, произведённый для лиц с инвалидностью и выданный органами соцзащиты;
  • вёсельная / моторная лодка с мощностью двигателя до 5 л.с.;
  • промысловое судно;
  • морское, речное, воздушное судно, купленное частным предпринимателем–перевозчиком для осуществления своей деятельности;
  • спецавтомашина, приобретённая сельскохозяйственным товаропроизводителем;
  • служебный транспорт органов исполнительной власти;
  • медицинский / санитарный самолёт или вертолёт;
  • угнанный транспорт, на который официально открыты розыскные мероприятия (это подтверждается МВД).

Ставка налога определяется депутатами каждой области индивидуально. Они вправе менять её, но не более, чем в пять раз в ту или другую сторону.

Также главы регионов решают:

  • как будет уплачиваться налог;
  • до какого числа его следует внести;
  • каким автовладельцам положены льготы и как их оформить.

Сумма рассчитывается офицерами налоговый службы, они основываются на данных о госрегистрации транспорта. Все сведения они получают от ГИБДД.

После того, как размер налогового платежа рассчитан, плательщику направляется уведомление. С этим расчётом он должен пройти в ближайшее отделение банка и оплатить задолженность.

Далеко не редко средства передвижения регистрируются и в конце, и в середине года. Кроме этого, автомашина может быть продана. В этих случаях сумма налогового платежа исчисляется с уменьшающим коэффициентом.

Его устанавливают, как соотношение количества месяцев, в течение которых транспорт находится во владении плательщика и общего числа месяцев в году.

Причём месяцы, когда производились регистрационные процедуры считаются за полные.

Последствия для физических лиц

Каждому россиянину, имеющему в своём пользовании личный транспорт, важно знать, что будет если не платить налог за машину? Какое взыскание может быть назначено за не перечисленную вовремя сумму?

В основном, за неоплату задолженности наказывают следующими способами:

  1. Назначается штраф.
  2. Рассчитывается и удерживается пени.
  3. Арестовывается имущество задолжавшего россиянина (квартира, машина, дача).
  4. Изымаются наличные средства для погашения долга, в том числе взятые в кредит.
  5. Запрещается выезд за границу (выпускать из России должников категорически нельзя).
  6. Удерживается определённая сумма их зарплаты, начисляемой на пластиковую карту.

Следует знать, что представители налоговой службы вправе подавать в суд свои требования о взыскании просроченных сумм, в том числе штрафа и пени. Их величина всегда разнится, она зависима от того, сколько времени прошло с момента выставления счёта.

При расчёте применяются правила:

  • начислять штраф можно только за три последних года;
  • исковое заявление разрешено составлять и направлять в судебный орган, когда сумма задолженности по налогу составит свыше 5000 рублей.

Подавать иск также нужно в определённые сроки. По закону он подаётся не позже полугода после истечения установленного времени для произведения платежа. В случае пропуска по какой-либо причине этого срока, то добиться налоговой службе решения вопроса станет проблематично.

Многие интересуются, а если не платить транспортный налог, то какой размер штрафного наказания обычно назначается? Он равняется 20% от величины налогового долга.

В случае, если налогоплательщик специально не оплачивал основной долг и накопившееся пени, и в суде это легко смогли доказать, то сумма штрафа увеличивается до 40%.

Также можно в итоге получить исполнительный лист об аресте движимого имущества.

Чтобы обезопаситься от вероятного долга и последствий, который он может привлечь, рекомендуется самостоятельно проверить есть ли задолженность по уплате транспортного налога или нет. Самое лёгкое и быстрое решение — это зайти на портал Госуслуг.

Если пользователь заходит на сайт впервые, то сначала ему необходимо зарегистрироваться, чтобы воспользоваться личным кабинетом. После того, как он станет доступным, надо кликнуть по значку «Налоговая задолженность», а затем нажать «Получить услугу».

Если в результате оказывается, что налоговый долг имеется и даже начислен штраф за неуплату транспортного налога физическими лицами, то его можно выплачивать в ближайшем банке либо с помощью платёжной карты и специального мобильного приложения.

Автовладельцам часто приходится подавать иски в судебные инстанции, потому что они не согласны с требованием оплаты транспортного налога.

Ведь в распоряжении налоговиков бывает совершенно устаревшая информация об имуществе и их хозяевах. Например, прошла продажа машины или её угнали, а на неё продолжает начисляться обязательный платёж.

Доказать факт отсутствия в пользовании этого имущества можно у судебных приставов путём предъявления соответствующего документа.

В этом качестве выступают следующие бумаги:

  1. Справка из полиции об угоне.
  2. Выписка из базы страховой компании, подтверждающая об уничтожении авто (огонь, потоп, ДТП).

Законом определены группы граждан, которые вправе получить льготу по уплате налога или воспользоваться отсрочкой платежа.

Штрафы не начисляются в связи:

  • с получением материального ущерба из–за разгула стихии;
  • с особой сезонной деятельностью;
  • с банкротством после уплаты штрафа, пени или налога;
  • с неполучением денег пенсионером.

Исходя из вышеуказанного, получается, что у российских госорганов не только жёсткие требования к налогоплательщикам, но и лояльное отношение к ним. Если суметь доказать факт уважительной неуплаты транспортного налога, то начисленные штрафы и пени сможет отменить суд.

Кто освобождается от уплаты налога?

Налоговый сбор, взимаемый с автовладельцев, является региональным. Лишь на этом законодательном уровне принимаются решения о тех гражданах, кому могут предоставляться льготы, их размер, и, конечно, сроки для внесения ежегодных платежей.

Законодательные документы, принятые областными депутатами на местах, могут изменяться и дополняться. Совсем недавно налоговые ставки были пересмотрены.

Несмотря на то, что в каждом регионе России льготы выдаются разным группам лиц, в большинстве из них в списки получателей налогового преимущества включили:

  1. Инвалидов и ветеранов ВОВ.
  2. Узников концлагерей.
  3. Ветеранов труда.
  4. Героев РФ и СССР.
  5. Кавалеров Ордена Славы всех степеней.
  6. Участников боевых действий.
  7. Инвалидов I и II групп.
  8. Пенсионеров, получающих выплаты по старости.
  9. Лиц, получивших радиационное облучение в Чернобыле.
  10. Граждан, принимавших участие в разработке и дальнейших испытаниях ядерных видов оружия.
  11. Людей, устранявших последствия после различных аварий и катастроф.
  12. Одного из родителей несовершеннолетнего инвалида.
  13. Отца / мать троих и более детей.

Налоговое послабление для автовладельцев предоставляется либо в виде освобождения от уплаты совсем, либо только части налога.

Так, например, лица, относящиеся к инвалидам, многодетным семьям и пенсионерам, в полной мере освобождаются от налогов, если у их автотранспорта мощность мотора не свыше 100 лошадиных сил.

Если этот показатель превышает указанную отметку, то величина налога исчисляется строго за превосходящую мощность.

Таким образом, получается, что при обладании автомобилем со 110 л.с., налог взимается только за 10 л.с., но если будет соблюдено условие по своевременному предоставлению документов, дающих право на оформление льготы.

Получить привилегию по транспортному налогу разрешается всего лишь на одну автомашину. Если в собственности находится ещё какое–либо транспортное средство, то оно будет облагаться налогом на общих основаниях и ждать на него послаблений со стороны государства не стоит.

Чтобы оформить преимущество в виде освобождения от таких начислений в полной мере либо только части, в уполномоченный орган требуется принести нижеследующие документы:

  • гражданский паспорт с ксерокопиями заполненных страниц;
  • индивидуальный номер налогоплательщика — ИНН;
  • паспорт технического средства — ПТС;
  • свидетельство о владении движимым имуществом;
  • подтверждение пользования правом на льготу — удостоверения, справки.

Вышеуказанный перечень является общим. Для каждой категории россиян могут потребоваться дополнительные бумаги. Чтобы точно узнать о необходимых документах, дающих привилегию, нужно обратиться в ближайшее подразделение налоговой службы либо посетить официальный сайт ФНС РФ.

Время, в течение которого льготы действуют, составляет всего 3 года. Как только это срок заканчивается, нужно заново оформлять привилегии по уплате транспортного налога. Делать это можно сколько угодно раз.

Предоставление льготы прекращается, если:

  1. Транспортное средство решили продавать.
  2. Авто передарили.
  3. Машина не подлежит восстановлению.

Лица, которые на законных основаниях получают налоговое преимущество, обязаны незамедлительно сообщить офицерам налоговой службы о том, что стали бывшими автовладельцами. В противном случае их могут уличить в мошенничестве за несдачу сведений и даже завести уголовное дело, следовательно, потом он первый неизбежно станет плакать и жалеть о содеянном.

Если гражданин, ранее лишившийся своего транспорта, снова приобретает новый или подержанный автомобиль, он заново должен собрать необходимые документы и заполнить заявление.

От перечислений обязательных взносов за транспорт в региональный бюджет освобождаются не только частные лица, но и некоторые предприятия.

К льготной категории чиновники отнесли организации, имеющие отношение к следующим сферам деятельности:

  • сельское хозяйство;
  • ветеринарная помощь;
  • пожарная служба;
  • полиция;
  • скорая медпомощь;
  • интернаты, школы, детские сады;
  • дорожная служба.

В каждой области списки организаций, имеющих возможность пользоваться льготами, могут различаться. Более подробная информация доступна на сайте ФНС России.



Последствия для юридических лиц

В отличие от частных лиц, все предприятия рассчитывают величину транспортного налога самостоятельно. Также для них отличны сроки совершения взносов в бюджет региона.

Если просрочить обязательные платежи, то обычно наступают следующие последствия:

  1. Незапланированная проверка со стороны налоговой службы.
  2. Штрафные взыскания и пени.
  3. Подача искового заявления в судебную инстанцию.
  4. Арест расчётного счёта и имущества.

Начисление пени — самое распространённое последствие несвоевременной уплаты налогов. Её расчёт производится ежедневно с момента просрочки.

В случае игнорирования требований погашения налоговой задолженности, ФНС направляет письмо в организацию о необходимости оплатить сам налог и денежные санкции. Руководство за 8 дней фирмы должно успевать, чтобы перечислить деньги на счёт службы по КБК.

Если неоплаченная задолженность продолжает накапливаться, то в отношении юридического лица применяются штрафы за неуплату транспортного налога. Так же, как и у граждан, его сумма составляет 20% от непогашенного долга и 40% — при злом умысле.

Налоговики вправе не только штрафовать, но и подать в суд на организацию, продолжающую уклонение по перечислению затребованной суммы. Решение этого органа позволяет принудительно взыскивать налог, пени и штраф. Они могут изъять прибыль, деньги из кассы, банковского счёта и даже конфисковать имущество (причём не заявленное в декларации тоже).

На неплательщиков налоговые органы вправе подавать иски только в течение 3-х лет (иначе суд не примет документы за давностью лет) со дня образования просрочки.

Время для подачи заявления зависимо от суммы долга:

  • более 3000 рублей — в течение 6 месяцев с момента наступления просроченной задолженности;
  • меньше 3000 рублей — в течение 6 месяцев со дня окончания 3-летнего срока.

Если фирма не оспаривает требование уплатить транспортный налог, то суд выдаёт налоговикам приказ о взыскании. В случае полного несогласия со стороны юридического лица с размером долга, рассмотрение дела проходит в обычном порядке в зале суда.

Независимо от того, какой документ выдаст судья, только служба приставов может осуществлять взыскания.

Государство назначает обязательные платежи для граждан и компаний в виде налоговых взносов. Все они должны своевременно оплачиваться, в том числе и транспортный налог.

И желательно не доводить до начисления дополнительных сумм за поздние перечисления.

Следует знать, что возникновение просрочки происходит из–за отсутствия желания оплатить долг, а также по причине не отправки уведомления на адрес плательщика.

Рекомендует каждый раз осматривать бланк извещения, ведь не исключены ошибки при заполнении информации. Если таковые обнаруживаются, то необходимо оповестить налоговую службу. Многочисленные отзывы на форумах доказывают лояльность её сотрудников.

Источник: https://avtoved.com/oformlenie/nalogi/ne-platit-transportnyy

Кому можно не платить налог на машину и как снизить налог на машину законным способом

Транспортный налог россияне платят уже почти век, при этом качество дорог в стране остаётся на невысоком уровне, особенно в отдалённых от центра страны регионах и, кроме того, правительство ввело топливные акцизы, что сделало горючее дороже для потребителя, хотя во многих странах стоимость бензина, солярки уже включена в транспортный сбор. Такое двойное налогообложение вызывает у многих вопросы, а также желание снизить или уйти от уплаты налога. Некоторые категории граждан освобождены от пошлины, другие могут уменьшить ставку. Как не платить налог на машину и сделать это законно, читайте в данной статье.

Как не платить налог на машину?

Как рассчитывается транспортный налог?

Чтобы понять, как уменьшить или вовсе не платить транспортный налог, нужно понимать, когда возникает обязанность платить налог, от чего зависит сумма и как рассчитывается пошлина. Во-первых, если гражданин поставил свою машину на учёт в органы ГИБДД, т.е. зарегистрировал автомобиль, то с этого собственник обязан уплачивать сбор.

Поэтому совершенно неважно, существует ли авто в действительности или оно сгорело, утонуло, исправна ли техника, разобрана ли на части, стоит в гараже или эксплуатируется постоянно владельцем, «продана по генеральной доверенности»/передана в аренду, есть ли страховка, техосмотр и т.д.

Во всех перечисленных (и неперечисленных случаях) налог начисляется тому лицу, на чьё имя осуществлена регистрация авто.

Во-вторых, сумма платежа, по российскому законодательству, регулируется на региональном уровне, поэтому даже в соседних субъектах федерации ставка разнится. Величина пошлины в нашей стране формируется на основании нескольких критериев:

  • мощности двигательного агрегата;
  • стоимости транспортного средства;
  • места регистрации техники;
  • льготной категории водителя (если льгота есть).

Из этого следует схема расчёта транспортного налога. Можно воспользоваться онлайн-калькулятором или посчитать всё самостоятельно по следующей схеме:

  1. Определить налогооблагаемую базу по количеству лошадиных сил или кубических метров, указанных в свидетельстве о регистрации машины.
  2. Найти на сайте Федеральной налоговой службы ставку транспортного сбора в регионе, где автомобиль зарегистрирован.
  3. Рассчитать налоговый период. Если машина была куплена в начале июля, то сбор владелец средства заплатит только за полгода.
  4. Проверить наличие подтверждённых льгот, уменьшающих сумму налога.
  5. Применить повышающий коэффициент, если машина обошлась в три миллиона и выше, при этом соответствует модели, включённой в список Минпромторга.
  6. Сумма налога равна произведению налоговой ставки на количество лошадиных сил, повышающий коэффициент и период владения средством передвижения, выраженный в полных годах.

Оплата налогов является обязательной для любого гражданина РФ. В случае просрочки или неуплаты ИФНС направит налогоплательщику уведомление с требованием оплатить налог в ближайшее время. Через полгода судьбу неплательщика будет уже решать суд, а затем судебные приставы, которые истребуют всю сумму долга с начисленными на него ежедневной пеней и штрафами.

Когда не надо платить пошлину?

  1. Машина не поставлена на учёт в ГИБДД или снята с него, при этом причина, почему так сложилось, не важна и не влияет на то, что гражданин не платит транспортный налог.

  2. Если налогоплательщик владеет автомобилем, которая была угнана или похищена (при предоставлении соответствующего документа из правоохранительных органов), сбор не начисляется со следующего за угоном месяца.
  3. Когда в ПТС, на основании которого рассчитывается налог, указаны сведения, не соответствующие действительности.

    В такой ситуации владелец может оспорить необходимость оплаты сбора, представив доказательства в ИФНС или доказывать ненужность платежа через суд. Отдельно отметим, что намеренно вносить неправильные данные в документ не стоит: ложь рано или поздно вскроется, что приведет к уголовному делу и штрафу.

  4. Если россиянин является индивидуальным предпринимателем, при этом использует в работе арендованный транспорт или его сотрудники ездят на личном транспорте, зарегистрированном на них.
  5. В случае наличия у автовладельца федеральной или региональной льготы, согласно которой собственник техники освобождён от уплаты сбора.

Кто освобождён от уплаты транспортного сбора?

Категория 1. Льготные категории населения. Федеральным законодательством к ним отнесены инвалиды I и II группы, включены в перечень и многодетные родители, у которых детей от трёх и больше, и граждане, несущие военную службу, и ветераны Великой Отечественной войны, и ликвидаторы аварий на атомных электростанциях (в Чернобыле, на «Маяке») и др.

В субъектах федерации перечень категорий льготников варьируется: к примеру, в Кемеровской области в отношении одного легкового транспортного средства с мощностью двигателя до 250 л.с.

освобождаются от уплаты пошлины пенсионеры по старости, инвалиды третьей группы, различные общественные организации, в Ярославле – малоимущие семьи с большим количеством детей; в Карелии для получения освобождения необходимо быть социальным или военным пенсионером, а в Томске – собственником транспортного средства пневматического или гусеничного типа. Чтобы узнать, входит ли владелец машины в число льготников, необходимо на сайте Федеральной налоговой службы выбрать нужный регион и город.

Льготные категории по транспортному налогу (Липецкая область)

Категория 2.

 Владельцы следующих транспортных средств (их полный список представлен в статье 358 Налогового кодекса РФ (часть 2)) – весельных лодок; предназначенных для инвалидов «легковушек» с двигателем до 100 л.с.; морских или речных судов, используемых для рыболовства; поставленной на учёт сельхозтехники (тракторов, ското- и молоковозов и т.д.); техники, участвующей в ремонте дорог.

Категория 3. Автолюбители, которые занимаются перевозкой инвалидов.

Категория 4. Владельцы большегрузной техники: освобождение от налога действует с 2015 года до 2019 г.. Льгота распространяется как на физлица, так и на организации.

Под неё подпадают машины от 12 тонн и тяжелее, внесённые в налоговый реестр техники, приносящей урон автодорогам, при этом собственники таких машин платят утверждённые взносы, сумма которых за налоговый период обязана быть больше, чем начисленный налог.

Категория 5. Иностранец – владелец автомобиля, на котором установлены номера другой страны (т.е. автомобиль поставлен на учёт не в России). Эта ситуация возможна у тех жителей нашего государства, кто имеет вид на жительство или иное гражданство.

Категория 6. Налогоплательщики, у которых в собственности техника, мощность двигателя которой не превышает 70 лошадиных сил (сведения указываются в паспорте транспортного средства).

Категория 7. Владелец машины, находящейся в лизинге (пошлину платит компания-лизингодатель, в собственности которой и находится техника во время действия договора). Правда, стоит помнить, что транспортный налог, скорее всего, уже включён в сумму каждого лизингового платежа, причём с процентом.

Категория 8. Гражданин, пользующийся автомобилем по доверенности. Исключение: если о факте передачи и соответствующего разрешения уведомлена налоговая, то обязанность платить сбор перекладывается на доверенное лицо.

Если автолюбитель попадает в категорию льготников, то нужно заполнить заявление об освобождении от налога, отнести его в налоговую по месту регистрации собственника. Оповестить ИФНС о наличии льготы нужно до первого апреля будущего года.

Если поставить на учёт автомобиль в ГИБДД соседнего региона…

Если поставить на учёт автомобиль в ГИБДД соседнего региона, где налоговая ставка ниже, то сэкономить в большинстве случаев не получится. Как мы писали выше, сумма транспортного сбора зависит от места регистрации собственника.

На сегодня самые высокие налоги – в двух столицах России: за зарегистрированное в Москве авто с двигателем в 150 л.с.

житель региона заплатит 35 рублей за 1 силу, в Ярославле – 28, в Кемеровской области – 14, а Чукотском автономном округе – 7 рублей.

Но, несмотря на то, что по действующим законам разрешено поставить на учёт автомобиль в любом регионе России, не привязываясь к месту жительства собственника, всё равно эти сведения будут отправлены в ИФНС по месту прописки собственника, поэтому и налог рассчитывается из той ставки, которая установлена в регионе официального проживания автовладельца. Следовательно, такой вариант подходит только россиянам, у которых родные проживают в привлекательном по уровню налога городе, при этом не стоит забывать, что в случае смерти «подставного» собственника, права на автомобиль переходят к его наследникам.

Если машина дорогая…

Если машина дорогая, то можно предпринять попытку уменьшить пошлину. При так называемом налоге на «роскошь», если за авто гражданин заплатил более 3 млн.

рублей, при расчёте сбора ИФНС учитывает не только вышеперечисленные критерии, но и марку, год выпуска машины, применяя коэффициент повышения к обычной ставке. Такая практика установлена в 2015 году.

Минпромторг ежегодно 1 марта публикует список дорогостоящей автотехники, для которой налоговый сбор будет более высоким.

Перечень легковых автомобилей для налогового периода 2017 года

В списке 909 моделей, год назад в него входили 708 автомобилей. К примеру, сбор на Ford Explorer Sport — 2015 (мощность двигателя — 345 лошадиных сил) вместе с повышающим коэффициентом составит в столице почти 57 тысяч рублей.

Для кабриолета BMW М6 трехлетней давности ставка налога увеличилась в два раза, и он обойдётся владельцу в 150 000 рублей.

Rolls-Royce Dawn (2014) имеет повышающий коэффициент 3, и поэтому пошлина на это авто одна из самых больших — 257 000.

Таблица 1. Повышающие коэффициенты для дорогих машин

Средняя стоимость легкового авто Год выпуска легкового автомобиля     
02.03.2017

Источник: https://nalog-expert.com/oplata-nalogov/kak-ne-platit-nalog-na-mashinu.html

Что будет если не платить транспортный налог: пеня и штрафы

Транспортный налог – региональный сбор, который собирается с собственников автомобилей, для компенсации ущерба, который они наносят окружающей среде и дорогам.

Введен в 2003 году на основании №110-ФЗ РФ от 24.07.2002.

Платить обязаны все собственники машин, кроме льготных категорий граждан. В случае просрочки платежа или умышленной неоплаты на водителя накладывается взыскание.

Как государство следит за тем, чтобы транспортный налог платили

О необходимости оплатить транспортный налог уведомляет ФНС. С этой целью сотрудник уполномоченного органа направляет собственнику автомобиля уведомление, которое содержит данные о ТС и размере сбора.

Когда приходит налог на машину – а если не пришел?

Владелец машины должен получить заказное письмо с регионального отделения ФНС до 1 ноября. Срок уплаты в течение 30 дней после принятия повестки, но не позднее 1 декабря. В противном случае, обязательства считаются непогашенными — у гражданина возникает задолженность перед государством.

Ознакомиться с транспортным сбором также можно на официальном сайте ФНС, введя ИНН.

Для уведомления граждан налоговая служба использует несколько способов:

  1. заказное письмо по почте;
  2. извещение под расписку лицу или представителю;
  3. электронное уведомление на имейл.

ФНС наделена широкими полномочиями по взысканию транспортного налога. Так, если в течение 2 месяцев после направления уведомление, сбор не уплачен, сотрудники организации направляют сведения по неплательщику в суд, далее в Федеральную службу судебных приставов.

Вопросы по уведомлению о начислении, уплате транспортного налога, его особенностях и взысканий в случае непогашения обязательств регулируется НК РФ.

Как правильно насчитать

Все сведения о транспортном налоге, в том числе, его сумма указывается в уведомлении, которое направляют сотрудники ФНС гражданину. Однако, в случае отсутствия повестки размер сбора можно посчитать самостоятельно, воспользовавшись калькулятором на портале www.nalog.ru.

Для этого необходимо зайти на официальный сайт службы и перейти во вкладку «Все сервисы», где следует отыскать «Калькулятор транспортного налога» и нажать на ссылку списка регионов. Из предложенного перечня выбрать территорию проживания, а также срок, за который следует погасить обязанности перед ФНС. Далее вводится тип автотранспортного средства, его мощность и при наличии указать льготы.

Льготы на транспортный налог – не только для пенсионеров?

Для запуска расчета необходимо нажать на окно «Далее» и «Рассчитать». После этих простых манипуляций на экране появится сумма налога, который необходимо оплатить.

Кто освобожден от уплаты

Нормы, в соответствии с которыми осуществляется регулирование вопросов относительно транспортного сбора, содержатся в НК РФ, а также прочих правовых актах, которые вносят дополнения и изменения в кодекс.

В соответствии с НК каждый субъект государства имеет право самостоятельно устанавливать размеры обязательств, а также категории граждан, которые частично или полностью освобождаются от уплаты.

Для ознакомления с перечнем льготных категорий надо лично обратиться в налоговую службу или отыскать необходимую информацию на официальном сайте. Для этого нужно в категории «Электронные сервисы» найти раздел «Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам», где выбрать регион проживание, период и название сбора.

Что делать если пришел налог на проданную машину – как исправить ситуацию?

Основные категории граждан, которые могут не платить транспортный налог:

  • участники ликвидации последствий катастрофы на Чернобыльской АЭС;
  • узники фашистских лагерей;
  • пенсионеры;
  • собственники угнанных ТС, которые находятся в официальном розыске;
  • граждане, имеющие заслуги перед отечеством;
  • инвалиды 1 и 2 групп, а также их опекуны;
  • владельцы машин с мощностью двигателя менее 70 лошадиных сил;
  • работники оборонной промышленности и занятые на военных объектах;
  • участники боевых действий;
  • один из родителей многодетной семьи.

Последствия неоплаты

Все денежные средства, которые получены с транспортного налога, который уплачивается гражданами РФ, используются для строительства, ремонта дорожного полотна, а также развития инфраструктуры. Процедурой распределения занимаются региональные власти, а ФНС обеспечивает их поступление.

Относится к обязательным сборам, который должен погасить каждый собственник автомобиля, кроме льготных категорий граждан.

При отсутствии оплаты вовремя или умышленного уклонения от выполнения обязательств, российское законодательство предусматривает наложение административной или уголовной ответственности.

Для физических лиц

Взыскание задолженности по транспортному налогу с граждан осуществляется в соответствии со статьей 48 Налогового Кодекса РФ.

Как узнать задолженность по транспортному налогу – онлайн способы

При отсутствии платежа физическим лицам грозит:

  1. провести инспекцию;
  2. начислить штраф;
  3. наложить арест на счета и имущество и изъять их;
  4. взыскать сумму, которая не уплачена гражданином, с его заработной платы;
  5. запретить пересекать границу РФ;
  6. подать исковое заявление в судебные инстанции с требованием взыскать сумму с имущества должника, при этом обращение направляется не позднее 6 месяцев с момента окончания срока уплаты сбора.

При выборе последнего варианта урегулирования на время разбирательств гражданин может быть заключен под стражу. При этом, все судебные издержки также взимаются с должника.

Для юридических лиц

В соответствии с НК РФ юридические лица обязаны оплатить налог не позднее 5 февраля, года, который следует за отчетным.

Льготы на транспортный налог – не только для пенсионеров?

ФНС подает иск в судебные инстанции в течение полугода после окончания срока, отведенного на погашение обязательств при наступлении следующих обстоятельств:

  • отсутствие начислений;
  • отказ в перерасчете суммы;
  • решение ФНС о привлечении к ответственности;
  • приказ об удержании денежных средств.

После направления искового заявления сотрудник ФНС в течение 6 дней направляет юридическому лицу соответствующее уведомление.

Санкции, предусмотренные НК:

  1. пени по транспортному налогу;
  2. штраф за неуплату;
  3. удержание суммы с доходов;
  4. наложение ареста.

Нестандартные ситуации из юридической практики

Оплата автоналога на неисправный автомобиль. Если собственник не эксплуатирует машину, необходимо снять его с учета, что повлечет за собой отмену сбора. Для этого необходимо обратиться в ГИБДД с соответствующим ходатайством. При себе иметь техпаспорт, СТС, ПТС, номерные знаки и акт о списании. Это следует сделать, так как уплата налога не зависит от состояния ТС.

  • Самоходные средства. Ставки транспортного налога на такие машин значительно ниже, в связи с чем ФНС пытаются отнести их к грузовым, что влечет увеличение суммы сбора. В данном случае необходимо зарегистрировать в Гостехнадзоре, а не ГИБДД в соответствии с письмом Минфина от 31.05.06.
  • Автомобиль в угоне. При наступлении подобных обстоятельств собственнику ТС необходимо убрать машину из объектов налогообложения. Для этого необходимо явиться в ФНС с оригиналом справки об угоне, которую можно получить в МВД.

(1 5,00 из 5)
Загрузка…

Источник: https://AvtoZakony.com/transportnyy-nalog/esli-ne-platit