Содержание

Сумма налогового вычета при покупке квартиры в 2018 году

Возврат налога при покупке квартиры в 2018 году

Сколько можно получить при налоговом вычете при покупке квартиры в России в 2018 году? Размер возмещения определяется доходом собственника и стоимостью жилья. Также величина имущественной компенсации зависит от действующих налоговых законов, последнее изменение в которых произошло в 2014 году.

Условия возмещения различны для людей пенсионного возраста и для трудящихся.

От чего зависит объем возвращения денег

Размер имущественной льготы рассчитывается индивидуально для каждого физлица. Основные критерии, от чего зависит сумма налогового вычета при покупке жилой площади:

  • период оформления собственности на квартиру;
  • годовой доход и объем уплаты НДФЛ (13%) с него;
  • стоимость недвижимости;
  • используется основная процедура или остаточная.

Если собственник приобрел объект по договору долевого участия, то возврат можно считать с года строительства жилого дома (при условии, что постройка произошла не раньше 3 лет назад).

Если имел место быть простой договор купли-продажи, то возврат оформляется только после внесения информации о новом владельце в реестр недвижимости.

Все акты приобретения должны быть подтверждены документально, чтобы налоговая инспекция одобрила заявление.

При регистрации в Росреестре справку можно оформить онлайн.

Оформление в 2018 году проводится, если собственность была куплена до 1 января 2018. Величина возвращенных средств не может превышать 0.13 от цены купленного объекта (если сумма приобретения превышает 2 млн. рублей, то есть ограничение – 0.13 берется от цифры не более 2 млн. рублей) и 0.13 от годовой прибыли человека.

Если используется основная процедура, то дополнительных рамок, снижающих величину возврата, нет. Если физическое лицо оформляет остаточные отчисления, то они вкупе с предыдущими возмещениями не должны перейти за границу 2 млн. рублей.

Допустимый размер возмещения

Какая максимальная сумма может быть у налогового вычета за покупку жилого помещения? Для граждан РФ согласно поправкам, оглашенным в 2014 году, максимальный размер вычета при приобретении квартиры составляет 260000 р. Какую сумму можно вернуть при покупке недвижимости единовременно, определяют согласно ее стоимости.

Денежные средства в размере 260 тысяч выплачиваются только тем физлицам, которые заплатили за квартиру 2 и более млн. рублей (то есть если 260 тыс. – это 13 или более процентов от затрат). Также действует другое ограничение: нельзя получить больше, чем 13% от годового дохода за 12 календарных месяцев. В связи с этим взять 260 тысяч единовременно – затруднительно.

Гражданин может оформить несколько вычетов на разные объекты недвижимости, но общее число данных вычетов не должна превысить 260 тыс.

Даже льготные группы граждан не могут получить больше обозначенного лимита. Для них есть послабления лишь относительно периода льготы.

«Добрать» 2 млн. (лимит суммы нескольких вычетов) можно уже при следующих возвратах за недвижимость. Условия возврата налоговых отчислений при выплате ипотеки другие, как и основные ограничения (лимит возврата НДФЛ на квартиру).

Вычисление объема отчислений

Как посчитать сумму налогового вычета при покупке квартиры? Понять, какой размер возврата подоходного налога при приобретении недвижимости лично у вас, можно, следуя нижеизложенному алгоритму:

  • Уточняется стоимость объекта.
  • Вычисляется 13% от общих трат на ее приобретение.
  • Если полученное число превышает 260 000 рублей, то сумма урезается до указанного числа.
  • При стоимости объекта в 5 млн. рублей собственник может вернуть только 260 тысяч. Какая сумма при покупке квартиры подлежит возврату, возмещению при стоимости объекта в 1 млн. рублей? Не более 130 000.
  • Отдельно рассчитывается остаточная процедура (начисление вычета на второй и далее объекты). Если ранее был осуществлен возврат на 1950000 рублей, то владелец не может рассчитывать на компенсацию более чем 50 тысяч.
  • Последний этап расчета – вычисление лет, за которые можно подать заявление. Считать нужно с года оформления недвижимости и по год, предшествующий обращению в налоговую (включительно).

Последнее ограничение – подоходное. Собственник не может вернуть за год более 13% от своего дохода. Поэтому, чтобы рассчитать размер возврата НДФЛ при приобретении жилого помещения, нужно представить справку о доходах.

Количество объектов недвижимости, на которые подается обращение

За сколько квартир можно получить вычет? Ранее, до 2014 года, 260 тысяч рублей можно было вернуть только при расчете с одного объекта недвижимости.

При этом остаток никак не сохранялся и не мог быть выплачен даже при приобретении новой собственности.

Начиная с 2014 года, средства по возмещению распределяются более равномерно: одно физическое лицо может вернуть денежные средства сразу с нескольких строений, земельных участков и т.д.

Зная, какой максимальный размер налогового вычета при покупке квартиры на 2018 год, собственник может грамотно вложиться в жилье и вернуть даже все 260 тыс. в кратчайший срок.

Аферы с налоговым вычетом провести не получится. Налоговая служба тщательно проверяет все поданные прошения и легко находит недостоверные данные.

Количество объектов недвижимости, которые рассматриваются при возврате налога, не ограничено.

Однако при возврате средств за один год есть ограничение по размерам выплат: обычно более чем за один объект в год средства не возвращают, поскольку годовой доход обращающихся оказывается недостаточным. Если собственник зарабатывает 4 млн. рублей в год, он в любом случае вернет только 260000 рублей.

За какой срок можно подать заявление на возврат средств

От количества лет, за которые можно получить максимальный налоговый вычет при покупке квартиры в 2018 году, зависит конечный размер выплат. Основные особенности отчислений в зависимости от лет:

  • Если обращение подано в 2018, то размер налогового вычета за квартиру рассчитывается за последние 3 года: 2015, 2016 и 2017.
  • Пенсионер может получить возмещение за 4 года, даже если имущество было приобретено 2 или 3 года назад. То есть, при обращении в службу в 2018, пенсионер может рассчитывать на НДФЛ не только за 2015-2017 года, но и за 2014.
  • Если собственность была оформлена до 2015 года, то получить возврат за нее уже не выйдет. Однако возмещение будет производиться согласно правилам того времени, когда собственность была внесена в государственный реестр.

При этом нельзя вернуть весь отчисленный НДФЛ при покупке квартиры за прошедшие три года, если он превысит 13% от годового дохода. Придется взять лишь часть, а вывод остатка оформлять уже в следующем году.

Можно ли получить сразу всю сумму налогового вычета при покупке квартиры? Да, если доход составляет минимум 3526000 рублей, а недвижимость стоила от 2 млн. рублей. Тогда выплатят сразу 260 тысяч рублей. Если есть остаток лимита размера налогового вычета, то его можно оформить уже в последующие годы (остаток от 13% от 2 млн.).

Условия возврата при ипотечном кредитовании

По ипотечному кредитованию можно получить большие средства, чем при стандартной купле-продаже недвижимости. Действующий закон позволяет вернуть 13% от суммы размера ипотечного кредита, не превышающей 3 млн. рублей.

Оформить налоговый вычет по ипотеке лучше в конце срока кредитования. Это позволит сократить время на поиски и сбор необходимых бумаг (при ежегодной подаче заявления придется каждый раз заново обращаться в банк, а при оформлении в конце кредитования сбор материалов разрешено провести один раз).

Несмотря на то, что ипотека обычно оформляется на семью, получить отчисления с нее можно только одному члену семьи во избежание мошенничества.

Для более выгодного возврата рекомендуется подавать заявление о распределении средств уже после основного отчисления. Так, можно оформить возмещение при оформлении недвижимости, а затем уже попытаться вернуть проценты по ипотеке.

Нельзя получить более 390 тыс. рублей, если право собственности было получено после 1 января 2014 года. Если недвижимость была оформлена ранее, то процедура будет проводиться следующим образом: 13% от объема ипотеки. При этом ограничение суммы имущественного налогового вычета на имущество составляет не более 390000 рублей.

Особые условия для пенсионеров

Пенсионеры могут рассчитывать на возмещение при приобретении имущества за большее время. Для них доступны 4 прошедших года, за исключением того, в который подается заявление в налоговую службу. Так, при подаче обращения в 2018 году, человек пенсионного возраста может рассчитывать на средства НДФЛ за 2014-2017 гг.

В связи с этой особенностью максимальный возврат налога при покупке квартиры не меняется: он остается в пределах 260 000 рублей и 390 000, если имущество куплено по программе ипотечного кредитования.

Взять максимальную на 2018 год сумму имущественного вычета при покупке квартиры и оформить процедуру за 2014-2017 гг. пенсионеры могут, даже если зарегистрировали собственность позже, чем 4 года назад.

В случае правильной подготовки к процедуре можно добиться максимально выгодного отчисления (особенно при ипотечном кредитовании). Но нужно помнить, что не все заявления проходят камерную проверку и одобряются налоговой службой.

Возврат налога при покупке квартиры в 2018 году

Возврат налога при покупке квартиры в 2018 году

Возврат налога на покупку квартиры в 2018 году позволяет вернуть часть средств, потраченных на приобретение собственного жилья.

Данная инициатива чиновников направлена на стимулирование роста строительной отрасли, которая испытывает значительные трудности после экономического кризиса.

При этом чиновники не планируют пролонгировать льготную ипотеку, поскольку стоимость кредитных ресурсов значительно снизилась.

Как сэкономить на покупке квартиры: возврат налога в 2018 году

Экономический кризис стал новым испытанием для строительной отрасли. После бума продаж в декабре 2014 года, в последующие годы количество реализованного жилья существенно сократилось.

Падение доходов населения и обесценивание российской валюты отразились на снижении спроса. При этом банки не смогли поддерживать докризисные объемы кредитования, испытывая острый дефицит ресурсов.

Единственным фактором роста в таких условиях остается поддержка со стороны государства.

Граждане, которые получали официальный доход и являются плательщиками НДФЛ, могут существенно сэкономить, приобретая собственную квартиру. Государство готово вернуть уплаченный налог, что позволяет снизить затраты на 13%. Чтобы воспользоваться данной льготой, необходимо учитывать нюансы оформления и получения налогового вычета.

Возвратом налога при покупке квартиры в 2018 году смогут воспользоваться исключительно налоговые резиденты. При этом действие данной инициативы не может пересекаться с другими госпрограммами.

Налоговый вычет не удастся оформить, если жилье приобретается на условиях военной ипотеки, сертификата МСК или других видов государственных субсидий.

Кроме того, данная компенсация будет недоступной для предпринимателей, которые применяют упрощенную систему налогообложения.

Также действующее законодательство определяет типы сделок, на которые не распространяется возврат налога. В первую очередь это касается купли-продажи жилья между близкими родственниками. Кроме того, налоговый вычет не предусмотрен для покупок, совершенных за счет средств работодателя.

Нормативная база ограничивает максимальную сумму, которая может быть компенсирована в качестве возврата НДФЛ. Налогооблагаемая база может быть сокращена в пределах 2 млн руб.

Если фактическая сумма жилья превышает данную сумму, то собственник не сможет претендовать на возврат налога от суммы превышения.

В результате максимальная сумма возврата подоходного налога при покупке квартиры в 2018 году не может превышать 260 тыс. руб. (13% от 2 млн руб.).

Еще одно ограничение, которое нужно учитывать при оформлении вычета – сумма компенсации со стороны государства не может превышать фактически оплаченный НДФЛ. При этом остается возможность разделить сумму вычета между несколькими объектами.

Помимо стоимости самой недвижимости, механизм налогового вычета позволяет компенсировать проценты, которые были переплачены по ипотеке.

В результате собственник может получить дополнительную экономию, однако вернуть налог по банковским процентам удастся только по одному объекту.

Оформление возврата налога при покупке квартиры в 2018 году для пенсионеров будет иметь ряд особенностей. При итоговом расчете будут учитываться только те доходы, с которых в полной мере был удержан налог. Кроме того, пенсионеры смогут расширить налоговый период до трех лет, что позволит учесть большую сумму уплаченного налога.

Процесс оформления вычета в будущем году останется без существенных изменений. Действующее законодательство регламентирует перечень документов, которые требуются для подачи в контролирующие инстанции. Кроме того, собственнику жилья необходимо разобраться в особенностях и нюансах различных способов оформления вычета, что позволит избежать проблем при получении компенсации.

Особенности процедуры

Чтобы получить компенсацию со стороны государства, потребуется собрать следующий пакет документов:

  • ИНН;
  • заполненные формы 3-НДФЛ и 2-НДФЛ, в которых фиксируются сведения о полученных доходах и заплаченном налоге;
  • Регистрации и право собственности;
  • заявление и реквизиты счета;
  • подтверждение оплаты.

Существует два способа подачи документов: самостоятельно обратиться в налоговую или передать документы посредством работодателя.

Если оформление будет осуществляться через организацию, то заполненное заявление и уведомление из налоговой необходимо подать в бухгалтерию компании после окончания сделки.

Данных документов будет достаточно, чтобы работодатель имел право приостановить удержание НДФЛ в рамках суммы налогового вычета.

В некоторых случаях сумма вычета превышает размер годового НДФЛ. Чтобы пролонгировать компенсации на следующий год, сотруднику потребуется взять новое налоговое уведомление.

В случае прямого обращения в налоговую придется дождаться окончания отчетного года, в котором была куплена квартира.

Действующая нормативная база ограничивает сроки для рассмотрения документов по возврату налога при покупке квартиры в 2018 году. Налоговой инстанции необходимо принять решение в течение 3 месяцев.

После завершения проверки сумма вычета перечисляется на указанный счет собственника жилья.

Реалии господдержки

Положительная динамика экономики и повышение нефтяных котировок увеличивают бюджетные поступления.

В результате правительство располагает значительными финансовыми ресурсами и оставит в силе налоговый вычет при покупке квартиры в ближайшей перспективе.

В период кризиса власти были вынуждены сокращать государственные расходы, реагируя на резкое сокращение доходной части, однако оптимизация не коснулась механизма вычетов.

Государственные программы останутся значимым фактором развития строительной отрасли. Несмотря на преодоление негативных последствий кризиса, спрос на недвижимость будет сохраняться на низком уровне. В результате отечественные строительные компании остаются зависимыми от масштабов господдержки и эффективности используемых инструментов.

Эксперты не исключают реформу механизма возврата налога с учетом новых тенденций развития строительной отрасли.

В прошлом уже обсуждалась идея использования данного ресурса для строительства доходных домов, однако данная инициатива не нашла поддержки среди чиновников.

Ранее в правительстве анонсировали скорую отмену программы по льготной ипотеке, поскольку ставки кредитов продолжают снижаться.

Вычет позволяет компенсировать до 260 тыс. руб. при покупке квартиры. Собственнику будет возмещен налог, при условии наличия всех документов, необходимых для оформления возврата налога.

Документы можно подать в налоговую, после проверки которой сумма компенсации будет перечислена на счет собственника жилья. Кроме того, можно подать документы через работодателя. В таком случае сумма налога не будет удерживаться из зарплаты до полного погашения суммы вычета.

Чиновники не планируют отменять налоговый вычет, однако продолжают обсуждать возможные варианты реформы, которая повысит эффективность использования государственных средств.

Возврат налога при покупке квартиры. Кто имеет право на налоговый вычет?

Возврат налога при покупке квартиры в 2018 году

Если вы официально трудоустроены, исправно из года в год выплачиваете государству подоходный налог и при этом до сих пор не воспользовались своим правом получить налоговый вычет при покупке квартиры, постройке дома и компенсации процентов по ипотеке, то вам обязательно стоит прочитать эту статью от начала и до конца.

Ваше право на налоговый вычет законодательно закреплено и подробно описано в статье №220 Налогового Кодекса РФ, а также будет детально и на конкретных примерах растолковано нашим ведущим юристом.

Сегодня мы расскажем вам обо все тонкостях оформления налогового вычета при покупке квартиры с учетом всех изменений в законодательстве за 2018 год, а также детально объясним кому, когда, сколько и как можно получить возврат денег за покупку квартиры.

Здесь вы можете ознакомиться с текстом статьи 220 Налогового Кодекса

Если у вас имеются какие-то конкретные вопросы по данной теме, то наш юрист онлайн готов оперативно и бесплатно проконсультировать вас прямо на сайте. Просто задайте свой вопрос во всплывающей форме и дождитесь ответа. Так вы сможете быстрее и доходчивее разобраться в своих правах на получение налогового вычета. 

Кому положен налоговый вычет при покупке квартиры?

Самыми частыми вопросами, с которыми сталкиваются наши юристы, являются: кто и сколько раз может получить налоговый вычет при покупке квартиры. Отвечаем:

Законное право получить налоговый вычет за покупку квартиры имеет каждый официально трудоустроенный гражданин РФ, за которого работодатель ежемесячно отчисляет подоходный налог с его трудовой деятельности в размере 13%. В этом же размере (13%) гражданин и может вернуть деньги от приобретенной недвижимости, а точнее в следующих случаях:

Кому вернуть деньги не удастся?

Вернуть подоходный налог за покупку квартиры не получится, если:

  • Вы приобрели квартиру до 1 января 2014 года и уже воспользовались правом на вычет;
  • Если вы приобрели недвижимость после 1 января 2014 года, но исчерпали свой лимит (об этом ниже);
  • Если вы приобрели недвижимость у близкого родственника (мать, отец, дочь, сын, брат, сестра);
  • Если вы официально не трудоустроены (и соответственно не платите подоходный налог);
  • Если в покупке квартиры принимал участие ваш работодатель (например, компания, в которой вы работаете, оплатила какую-то часть приобретенного вами жилья);
  • Если при покупке квартиры вы воспользовались какими-то государственными программами или субсидиями, например, материнским капиталом.

Сколько раз можно получать налоговый вычет при покупке квартиры?

В ответе на этот вопрос возможны два варианта:

  • Если ваша квартира или другое недвижимое имущество приобреталось до 1 января 2014 года, то согласно статье 220 Налогового Кодекса Российской Федерации (абзац 27 пп. 2 п. 1) налоговым вычетом вы имеете право воспользоваться только один раз в жизни, и не важно, в какую цену обошлись вам квадратные метры. Например, если жилье было куплено за 500 000 рублей, то максимальная сумма, на которую вы сможете рассчитывать равняется 13-ти процентам от 500 000, т.е. 65 000 рублей. И на этом все!
  • Если же вы приобретали жилье после 1 января 2014 года, то вы можете рассчитывать на многократный возврат налога, но в пределах 260 000 рублей, так как максимальная сумма, установленная государством для возврата денег с покупки недвижимости, равняется двум миллионам рублей. Более подробно о том, сколько денег можно вернуть, а также разбор конкретных примеров читайте дальше в этой статье.

Наши юристы знают ответ на ваш вопрос

Если вы хотите узнать, как решить именно вашу проблему, то спросите об этом нашего дежурного юриста онлайн. Это быстро, удобно и бесплатно!

или по телефону:

  • Москва и область: +7-499-350-97-04
  • Санкт-Петербург и область: +7-812-309-87-91
  • Федеральный: +7-800-511-69-34

Сколько денег вернут?

Итак, на какую сумму государственной компенсации вы можете рассчитывать при покупке квартиры после 1 января 2014 года? Отвечаем:

Ваш максимальный лимит на возврат подоходного налога с покупки квартиры – 2 000 000 рублей (за всю жизнь). Вернуть вы можете 13% с этой суммы, т.е. 260 000 рублей и не более того.

За каждый календарный год вы можете вернуть сумму, равную вашему подоходному налогу, который за вас платит государству ваш работодатель (13 процентов) за отчетный год, при этом остаток от полагающихся вам средств не сгорает, и в последующие годы вы также сможете оформлять возврат, пока не исчерпаете свой лимит.

Но подавать декларации о доходах в налоговую инспекцию вы имеет право только за текущий или максимум за три предыдущих года, но об этом чуть позже. Для начала давайте окончательно разберемся с суммой налоговой компенсации, на которую вы можете рассчитывать при покупке квартиры. Чтобы все стало окончательно и предельно ясно, разберем два конкретных примера.

Пример расчета налогового вычета за покупку квартиры

Оба примера разбираем для жилья приобретенного после 1 января 2014 года.

Пример 1: В начале 2015 года вы купили квартиру за 2 500 000 рублей. Весь год вы официально работали и получали заработную плату в размере 60 000 рублей в месяц. Таким образом, в начале 2016 года вы имеете право обратиться в вашу налоговую инспекцию по месту жительства и написать заявление на возврат средств за приобретенное имущество.

Максимум, что вам положено в этом случае – это 13% от 2 000 000, т.е. всего 260 000 рублей. Т.к. ваши годовые отчисления подоходного налога за 2015 год составили суммарно 93 600 рублей (60 000*0,13*12), то именно на такую сумму возврата (93 600) в 2016 году вы сможете рассчитывать.

Остальные деньги вам будут возвращать в последующие годы, если вы все так же будете официально трудоустроены. К примеру, в 2016 году вы официально отработали только три месяца с зарплатой 20 000 рублей, соответственно в начале 2017 вы можете получить налоговый вычет равный 7800 рублям (20 000*0,13*3).

  Таким образом на последующие годы у вас еще останется сумма для возврата равная 158 600 рублей (260 000 – 93 000 — 7800).

Пример 2. Вы приобрели квартиру стоимостью 1 500 000 и оформили за ее покупку налоговый вычет. В данном случае вы можете рассчитывать на 195 000 рублей (13% от 1 500 000).

Но позже вы купили еще одну квартиру стоимостью 2 000 000 рублей.

Соответственно, согласно законодательству, с данной покупки вы можете вернуть еще 65 000 рублей (13% от 500 000), так как суммарный лимит для возврата ограничен суммой в 2 000 000 рублей. 

Необходимые документы

Чтобы вернуть себе налог за покупку квартиры, прежде всего нужно составить заявление по установленному образцу и предоставить все нижеперечисленные документы с копиями в свою налоговую инспекцию по месту жительства.

Итак, утвержденный на 2018 год список необходимых документов для получения имущественного налогового вычета выглядит следующим образом:

  • Копия паспорта;
  • Договор купли-продажи квартиры + копия;
  • Правоутверждающие документы на объект: копия свидетельства о регистрации права собственности, либо акт о передачи квартиры в собственность (если квартира приобреталась в строящемся доме по договору долевого участия);
  • Копии документов подтверждающих оплату приобретенной недвижимости (чеки, выписки  о банковских переводах, платежки и т.д.);
  • Копия вашего свидетельства о присвоении Идентификационного номера налогоплательщика (ИНН);
  • Справка о доходах с места работы по форме 2-НДФЛ;
  • Также необходимо предоставить декларацию о вашем годовом доходе по форме 3 НДФЛ за прошедший календарный год;
  • Заполненное заявление на возврат налогового вычета.

Помимо вышеперечисленных обязательных документов налоговый орган может также потребовать от вас заполнить заявления о распределении вычета между супругами, если вы состоите в официальном браке. Ниже вы можете скачать и ознакомиться с образцами требуемых к заполнению заявлений.

Скачать бланк заявления на налоговый вычет при покупке квартиры.

Скачать бланк 3-НДФЛ для физических лиц за 2017 год

Для возврата налогового вычета за 3 предыдущих года вам также нужно заполнить декларации за 2016 и 2015 гг.

Скачать декларация 3-НДФЛ 2016 (бланк)

Скачать декларация 3-НДФЛ 2015 (бланк)

Образец заполнения 3-НДФЛ для налогового вычета при покупке квартиры

Когда подавать документы и за какой период можно вернуть налог?

Документы на возврат имущественного налога при покупке квартиры вы можете, начиная с того момента, как полностью рассчитаетесь за приобретаемое жилье и получите на руки документы на право владения недвижимым имуществом:

  • Свидетельство о регистрации права собственности – в случае приобретения квадратных метров по договору купли-продажи;
  • Акт о передачи квартиры в собственность –  если недвижимость приобреталась в строящемся доме по договору долевого участия.

Также у вас на руках в обязательном порядке должны присутствовать все платежные документы, подтверждающие ваши расходы на приобретенное жилье.

Как правило, подача документов на возврат средств происходит в начале каждого календарного года. Лучше всего обращаться в налоговую со второй половины января (сразу после новогодних каникул).

Кроме того, если вы приобретали квартиру несколько лет назад, то вы также можете получить за нее налоговый вычет, причем у вас есть право подать декларацию о доходах за три предыдущих года. Т.е.

например, вы купили квартиру в 2016 году и забыли воспользоваться своим правом на возврат налога. Спустя пять лет, в 2021 году, вы одумались и обратились в налоговую инспекцию с соответствующим заявлением.

Все эти пять лет вы честно работали и имели официальный доход, но вот только воспользоваться своими отчислениями в казну вы сможете всего за три года, предшествующих моменту обращения за вычетом. В данном случает это 2020, 2019 и 2018 года.

Если за это время ваш суммарный подоходный налог оказался меньше положенной вам суммы возврата (смотрите пункт «Сколько денег вернут?»), то оставшуюся часть суммы вы спокойно можете получить в последующие годы.

Процесс получения налогового вычета

Самый оптимальный способ: получение самостоятельно через обращение в свою налоговую инспекцию. Пусть придется немного посуетиться и побегать за справками, собирая их по разным инстанциям, зато в итоге процедура окажется намного дешевле, нежели обращение в специализированную фирму.

Если же вам не хочется этим заниматься самостоятельно, или у вас просто нет на это времени, то наш юрист онлайн готов дать вам бесплатную консультацию, как можно значительно ускорить и упростить весь этот процесс.

Для получения налогового имущественного вычета в 2018 году нужно заполнить новую декларацию по установленной форме 3-НДФЛ и приложить ее к собранным документам (в списке необходимых документов она также присутствует).

Вместе с копиями пакет документов передается дежурному работнику налоговой службы, после чего он в течение определенного времени их проверит и, если все было сделано правильно, вскоре вам придет долгожданный денежный перевод. Как правило, рассмотрение заявок и принятие по ним решений происходит в срок от двух до четырех месяцев.

Как получить вычет в виде наличных выплат от своего работодателя?

Получить налоговый вычет за покупку квартиры можно и без обращения в налоговую инспекцию. А точнее вам придется обратиться туда только один раз с целью подтвердить ваше право на налоговый вычет.

Для этого от вас потребуется подготовить копии всех документов, описанных выше и заполнить заявление «о подтверждении права налогоплательщика на получение имущественных налоговых вычетов», бланк которого вы можете скачать ниже.

После получения письменного уведомления из налоговой инспекции, подтверждающего ваше право на вычет (обычно на рассмотрение заявки и подготовку решения у налоговиков уходит около 30 дней) вам необходимо обратиться к своему непосредственному работодателю и предоставить ему это уведомление о праве получения налогового вычета. С месяца предоставления вами такого уведомления, бухгалтерия должна начислять вам зарплату без вычета подоходного налога.

О том, как это правильно сделать, вас бесплатно проконсультирует наш дежурный юрист. Просто задайте ему соответствующий вопрос во всплывающей форме и дождитесь ответа.

Также если у вас остались какие-то пробелы в понимании своих прав и необходимых действий для возврата подоходного налога после покупки квартиры, то наши специалисты бесплатно проконсультируют вас в режиме онлайн. 

Калькулятор

​Узнать, сколько можно вернуть налога с покупки квартиры в 2018 году, вы можете, воспользовавшись нашим онлайн калькулятором.

Возврат налога с покупки квартиры в 2018 году для физических лиц – новый закон по возврату налогового вычета

Возврат налога при покупке квартиры в 2018 году

Каждый год россияне возвращают по подоходному налогу более 100 млрд рублей. Используется специальный вычет, законом начисляемый после приобретения определенного объекта недвижимости.

Несмотря на достаточно крупные суммы отчисления, немногие знают, как осуществляется процесс.

Ниже позволяется узнать ответ, как производится возврат подоходного налога при покупке квартиры 2018 в новой редакции, какие тонкости могут сопровождать этот процесс.

Изменения в законе по возврату налога при покупке недвижимости в 2018 году. Свежие новости

Требования и положения, касающиеся отчисления, а также сроки выплаты, изменены в 2013 г. Они были реализованы со следующего отчетного периода и действуют сейчас, как показывают свежие новости. Среди самых главных положений по этому закону необходимо отметить:

  1. Сумма является строго ограниченной 2 млн – цена апартаментов.
  2. На этот момент требование прямо относится не самого жилья или земельного участка, но субъекта, который приобрел землю.
  3. Запрос на получение законного вычета налога требуется отправлять, пока общая сумма достигнет положенных 2 млн. Это цена недвижимости по продаже и по получении которой проводится операция.
  4. Сумма по ипотекам ограничен тремя миллионами.
  5. Если ранее плательщик взносов в браке или вне отношений получал 13% за выплату всех процентов, то сейчас установлен определенный лимит, и при превышении его деньги не вернутся.

Принятые за крайний период изменения относятся к людям, не получающим отчисления до 2014-ого года. Иногда при возврате налога с покупки квартиры в 2018 году по новому закону нужно опираться на принятые изменения.

Кто имеет право на возврат налога при покупке квартиры? Нюансы для работающих пенсионеров

Отвечая вопрос, сразу нужно осознать, что есть люди, которым не стоит рассчитывать на возвращение средств. Полностью лишены права забрать обратно деньги такие лица:

  1. ИП и владельцы крестьянских ферм, имеющие соответствующие документы. Они не вносят отчисления НДФЛ, потому возвращать им по закону совершенно нечего.
  2. Неработающие.
  3. Работающие неофициально.
  4. Купившие недвижимость с применением материнского капитала или иной программы актуальной на определенный период государственной поддержки.
  5. Те, кто приобрел апартаменты у взаимозависимых лиц.
  6. Юридические лица, имеющие доли в квартире или оформившие недвижимость по ипотечному кредиту.

По этому перечню можно относительно легко представить список лиц, которые имеют полное право на оформление возвращения имущественного налога. Это трудоспособные россияне, для которых полная уплата установленного кодексом налога является обязательной и не изменялась в обновленной редакции.

Особого внимания заслуживают пенсионеры. Возвращение средств из ИФНС получают лица, которые не работают, но имели трудоустройство в крайние три года – так показывает новый закон.

Что касается трудоустроенных пенсионеров, они получают вычет при оплате труда, в размере не менее принятого на время подачи запроса МРОТ. Они могут получить во второй раз описываемое финансовое возвращение.

Указывают на это все свежие новости и изменения по возврату НДФЛ при покупке квартиры в 2018 году.

Сколько раз можно получить возврат НДФЛ при покупке квартиры?

Люди, обладающие возможность получить деньги, подают запрос много раз. Главным требованием здесь является фактор, чтобы сумма возвращенного не превышала отметку в 260 тысяч. Согласно современному законодательству, заявитель может переносить невыплаченные отчисления на год или два, идущие после оформления. Рекомендуется поступать так, пока не заберется выплата полностью.

Обозначенные 260 000 р – это установленная максимальная сумма. Она бывает меньше, но не больше. Точный показатель определяется при помощи специального калькулятора строго в индивидуальном порядке. За основу берется НК РФ. Чтобы получить назначенную сумму, заявитель должен полностью соответствовать определенным правилам и условиям, а также обязан предоставить бумаги.

Максимальная сумма возврата и как ее рассчитать?

Чтобы узнать, сколько перечислится на счет от проведенного возвращения подоходного налога при приобретении квартиры в ипотеку, достаточно сделать простые вычисления. Для его проведения потребуется всего два показателя:

  1. Стоимость приобретенного жилья.
  2. Сумма полностью уплаченного за год начисленного налога.

Первый параметр требуется умножить на 0,13. Если показатель превышает 260 тысяч, его нужно автоматически снизить до установленного максимума. Если же взносов меньше, все оставляется без изменений.

Данный показатель требуется сравнить с полностью уплаченного за отчетный год НДФЛ. Она указывается на специальной справке формы 2-НДФЛ. Взять ее можно, обратившись к бухгалтеру. Если сумма больше данного налога, он автоматически переведется за два-три полных отчетных годовых периода. Если же немного меньше, деньги будут получены сразу.

Необходимые документы на возврат подоходного налога при покупке недвижимости

Законом установлен пакет требуемых для операции возвращения НДФЛ при приобретении квартиры в ипотеку справок. Вот самые основные:

  1. Паспорт. Если запрос отправляется онлайн, потребуется специальная предварительно заверенная электронная подпись.
  2. Официальная 3-НДФЛ справка. Шаблон подобной бумаги скачивается с портала налоговой организации.
  3. Грамотно написанное заявление.
  4. Сертификат, если объект был приобретен за материнский капитал.
  5. Бумаги, подтверждающие получение дома и понесенные расходы, если они были. Подойдет соглашение по проведенной продаже, официальный акт по приему и передаче выбранного помещения, квитанция из финансового учреждения, чеки, расписки и кредитные соглашения.
  6. Свидетельства, подтверждающие наличие прав собственности.
  7. 2-НДФЛ, что получается в бухгалтерии компании, где устроен подавший заявление.

В качестве дополнения потребуется предоставить банком заверенную бумагу с реквизитами заявителя.

Если у Вас остались вопросы — сообщите нам Задать вопрос

Сроки подачи декларации 3 НДФЛ в этом году

Для проведения возврат подоходного налога в 2018 году при покупке квартиры, потребуется передать специальный бланк запроса. Этот процесс очень важен, но не менее важно соблюдать срок актуальности данной операции. Это необходимо по той причине, что по описываемой операции установлен определенный срок давности.

Если нарушить установленные сроки, право теряет свою актуальность. Сейчас точкой отсчета, откуда начинает отсчитываться срок положенной, является день, когда человек потратил деньги.

Где скачать бланк образца и как заполнить заявление в 2018 году?

Найти бланк бумаги есть возможность на официальном сайте налоговой организации. По сути это специальная форма с прописанными темами и пустыми строками. Заполняя заявление, пользователь должен внести следующие сведения:

  • Наименование регионального налогового органа – номер и точный адрес;
  • Информация по заявителю – ФИО, адрес проживания и контакт;
  • Год переплаты НДФЛ;
  • Общий размер положенной компенсации, выявленную по указанному выше методу;
  • Точные реквизиты банковского счета. Начать нужно с официального названия финансового учреждения. После этого прописываются идентификационные коды, как самого налогоплательщика, так и самого учреждения;
  • В обязательном порядке указываются данные корреспондентского и расчетного счета человека, претендующего на средства. Это касается работающих пенсионеров, напрямую.

Информация в пунктах 1, 2 и 5, согласно новому закону по ипотеке по возврату налога с покупки квартиры в 2018 году, должна быть внесена в заявление и не важно, за какой вид понесенного расхода человек желает получить деньги. Если человек не знает, как правильно рассчитать положенную скидки, как правильно определить размер положенной компенсации, стоит после внесения всех необходимых данных обратиться к профессионалам.

Порядок возврата НДФЛ при покупке квартиры. Пошаговое руководство

После сбора пакета справок 3 предыдущих года потребуется произвести следующую несложную последовательность действий:

  1. Пакет подается в налоговую. Делать это нужно строго по адресу проживания и регистрации.
  2. В процессе передачи составленной по всем правилам декларации нужно попросить сотрудника на втором варианте проставить специальную отметку относительно принятия документа.
  3. Передав все бумаги и грамотно составленное заявление, нужно получить расписку.

Далее останется просто ждать, сроки возврата налога при покупке квартиры в 2018 году не большие. Налоговики проверяют и оформляют запросы на протяжении примерно трех месяцев. Далее потребуется месяц на само перечисление. Если было сделано правильно, примерно через 4 полных месяца средства, переведенные от НДФЛ, придут на счет.

Тонкости возврата НДФЛ при покупке квартиры у родственников или двумя собственниками

У пользователей время от времени появляется вопрос, допустимо ли в определенный период вернуть положенное, если квартира была приобретена у родных или двумя собственниками.

Если разрешается, то автоматом возникает вопрос, как провести данный процесс.

Примеры показывают, что многие используют данный вариант, так как заключение договора между родственниками отличается относительной простотой, что важно для пенсионеров.

Ответ на подобный вопрос можно дать исключительно отрицательный. На законном основании данный процесс выполнить невозможно. Сделать это не разрешается, даже если у родственников разные фамилии. Пытаться скрыть этот факт при покупке не стоит, сотрудники налоговой инспекции проводят тщательную камеральную проверку на предмет родства и быстро устанавливают все подлоги и нарушение правил.

Порой даже при полном отсутствии связей сотрудники в состоянии заподозрить нарушение и запросить декларацию 3 НДФЛ на возврат подоходного налога при покупке квартиры или дома по процентам, но и составление документа, где заявитель должен заверить сотрудников, что с продавцом нет родственных связей и не покупает у родственников. Если подобную сделку все же требуется провести, нужно просто перепродать желаемое жилье или землю под ИЖС посредством иных, третьих лиц. Покупка супругами допустима, если они находятся в браке, а у родителей покупать нельзя.

Можно ли получить возврат НДФЛ при покупке квартиры второй раз?

Поставленный вопрос очень часто интересует работающих и желающих получить деньги. Как правило, вопрос возникает, когда человек приобретает еще один объект и после подачи декларации за квартиру за год.

Получить дополнительные отчисления разрешается, если ранее была использована не полная положенная законодательством сумма. Тогда выплата получается исключительно на общих установленных основаниях.

Здесь потребуется выполнить следующий порядок действий и условий:

  • Составляется грамотное заявление с обозначением главных сведений;
  • Заполняется официальная декларация;
  • Подаются бумаги и справки в налоговую инспекцию.

Не только схема действий является аналогичной, но также сам процесс перечисления положенных средств. При необходимости можно получить разъяснения в налоговой по заполнению документов и скачать бланк запроса и отчетов.

Если это будет метод, основанный на перечислении средства посредством работодателя, он сразу получит соответствующее уведомление.

Если деньги будут возвращаться через компанию, выглядеть размер возврата будет, как небольшая прибавка к начисляемой оплате труда. Начисляться она будет, пока не погасится полностью.

Рефинансировании ипотеки на вычет не оказывает влияния, все будет рассчитано с уплаченных процентов.

Подводя итоги

Получение возвращенных средств от покупки недвижимости – это оптимальная возможность существенно снизить стоимость купленной ранее недвижимости. Если грамотно все рассчитать и оформить, скачать образец заявления в налоговую на возврат НДФЛ при покупке квартиры, получится вернуть на счет положенную предельную положенную законом.

Вариант получения данной суммы покупатель дома или части квартиры выбирает самостоятельно – перечисление через ИФНС или зачисление небольшими частями в качестве прибавки к ежемесячной оплате труда для физических лиц, оформив получение через работодателя. Главное не пропустить срок давности, установленный законодательством.